spaarrekeningen
De mutaties op spaarrekeningen worden via de
computer driemaal per week, nl. op maandag,
woensdag en vrijdag verwerkt. In principe vindt de
mutering op dezelfde wijze plaats als bij de reke
ning-courant. In plaats van dagafschriften worden
slips gedrukt, waarop niet de naam, doch alleen
het rekeningnummer van de spaarder is vermeld.
Tevens wordt op deze slip onder meer aangegeven
naast oud saldo, mutatie en nieuw saldo, de muta
tie en het nieuwe saldo-rente progressief berekend
tot het eind van het jaar. Uiteraard worden ook
onder meer de totalen van de cumulatieve mutaties
tot en met de vorige dag, de dagmutaties, de
nieuwe cumulatieve mutatietotalen en de totalen
van de saldi en van de berekende progressieve
rente gedrukt op een afzonderlijk rapport.
Met behulp van de ponskaarten betrekking heb
bende op de mutaties in voorschotten en bijzon
dere spaarrekeningen, worden wekelijks de betrok
ken tapes gemuteerd, waarbij eveneens dagaf
schriften en de nodige totalen worden gedrukt.
Periodiek worden zowel op de tapes met de saldi
als op die met namen, adressen en woonplaatsen
aan de hand van de door de geautomatiseerde
banken geponste kaarten in een afzonderlijke mute-
ringsgang de nodige wijzigingen en aanvullingen
aangebracht.
maandstaat
Per maandultimo bestaat van ieder der rubrieken
(spaargelden voorschotten rekening-courant
eigen rekeningen bijzondere spaarrekenin
gen) een tape waarop de saldi per de maandultimo
voorkomen. Aan de hand van deze tapes worden
de voor de maandstaat benodigde gegevens ge
drukt en aan de betrokken banken toegezonden.
rente, provisie en onkosten
Een zeer belangrijk punt voor iedere bank is de
berekening van rente, provisie en kosten. Voor de
gewone spaarrekeningen, voorschotten en bijzon
dere spaarrekeningen vindt de renteberekening ge
lijktijdig met de mutering van de saldi plaats, zodat
per het eind van een renteperiode zonder meer
wordt beschikt over de rente per rekening. Dit is
niet het geval met de rekening-courant, waarvan na
afloop van een renteperiode de rentestaffels per
rekening moeten worden gemaakt.
Voor deze rentestaffels moet worden beschikt
over de beginsaldi en over alle mutaties in de ren
teperiode. De beginsaldi zijn ter beschikking op de
tape met deze saldi. De mutaties in rekening-courant
worden dagelijks ingelezen op een mutatie-tape.
Door samenvoeging van deze dagmutatietapes en
vervolgens een tapesortering in volgorde van bank,
bijkantoor, rekeningnummer en valutadag wordt een
valutaire mutatietape verkregen met alle mutaties
in een renteperiode.
Na de vervaardiging van de rentestaffels van
iedere rekening worden de totalen van debet- en
creditrenteprodukten per rekening op een nieuwe
tape geschreven. Met behulp van de rentetarieven
kan hierna de debet- en creditrente worden bere
kend.
De provisieberekening vindt plaats aan de hand
van de cumulatieve omzetten per rekening, die op
de salditape zijn vermeld. Op deze tape is even
eens per rekening aangegeven het aantal vervaar
digde dagafschriften en eventueel het aantal posten
zodat aan de hand hiervan de verschuldigde kosten
per rekening kunnen worden berekend. Van de
rekeningen-courant met krediet is op de salditape
geschreven het totaal aantal renteprodukten over
het kredietbedrag. Door van dit aantal produkten
het werkelijke aantal debetrenteprodukten af te
trekken, wordt de kredietbeschikbaarstellingsprovi-
sie berekend.
Alle bovenvermelde gegevens worden op een
zogenaamde R.P.K.-(rente, provisie en kosten)
staat vermeld, die aan de betrokken bank wordt
toegezonden ter verificatie. Wanneer de toegezon
den gegevens akkoord worden bevonden, worden
van alle rekening-courant dagafschriften gemaakt,
waarop rente, provisie en kosten zijn aangegeven.
De volgende Raiffeisen-Bode zal een beschrijving
bevatten van de jaarwerkzaamheden ten behoeve
van de geautomatiseerde banken.
338
