Wenken voor kassiers
Effectenorders
Indien een cliënt aan dc bank een opdracht
geeft hetzij tot aankoop, hetzij tot verkoop
van effecten, zal de kassier de opdracht on
verwijld doorgeven aan de afdeling Effecten
van de Centrale Bank. Tegelijkertijd wordt
in geval van aankoop de rekening van
de betrokken cliënt geblokkeerd voor een
bedrag, dat ongeveer overeenkomt met het
geschatte bedrag van de te verwachten nota.
Meestal gebeurt dit blokkeren door aan het
hoofd van de desbetreffende rekening een
eenvoudige aantekening te stellen, welke na
debitering van de rekening weer kan worden
doorgehaald.
Na behandeling van de opdracht zendt de
Centrale Bank gewoonlijk zowel aan de aan
gesloten bank als rechtstreeks aan de op
drachtgevende cliënt een bevestiging, waaruit
blijkt of de opdracht is uitgevoerd en zo ja,
tegen welke koers.
In de daarvoor in aanmerking komende
gevallen informeert de kassier reeds op
dezelfde beursdag des middags na half vier
telefonisch naar deze gegevens bij de
Effectenafdeling.
Meestal op de volgende werkdag ver
zendt de Centrale Bank de nota aan de aan
gesloten bank, die het eindbedrag van de
riota via de dagboekadministratie boekt in
cle rekening van de Centrale Bank en daar
tegenover in geval van aankoop de rekening
..effectenorders aankopen" debiteert of in
geval van verkoop de rekening „effecten-
orders verkopen" crediteert. Zodra de nota
aan de cliënt wordt toegezonden volgt boe
king in zijn rekening tegenover de boeking in
de rekening „effectenorders aankopen" of
„effectenorders verkopen". De orderrekening
geeft dan, althans wat betreft deze opdracht,
geen saldo meer aan of zoals dat in het vak-
j argon heet „de rekening loopt glad".
Het feit nu, dat het vaak voorkomt, dat
debitering en creditering op de effectenorder-
rekeningen met weinig tijdverschil plaats
vinden, heeft vele kassiers ertoe gebracht
de beide genoemde rekeningen effectenorders
niet meer in de boekingsgang te betrekken,
doch in de plaats daarvan tegenover de
boeking in de rekening van de Centrale
Bank direct de boeking op de cliëntenreke
ningen te doen plaats vinden, dus met voor
bijgaan van de genoemde tussenrekeningen.
Toch moet tegen deze handelwijze be
zwaar worden gemaakt, omdat aan deze
rekeningen ook betekenis moet worden toe
gekend in verband met het statistisch be-
drijfsoverzicht, waaraan met het toenemen
van de zaken steeds meer waarde wordt toe
gekend, alsmede in verband met het later
terugzoeken van bepaalde uitgevoerde op
drachten.
In de praktijk wordt ook wel op de reke
ning „effectenorders aankopen" de latere
binnenkomst van de depotbewijzen aange
tekend.
De stukkenadministratie
Naast de geldelijke administratie, waarin
de financiële consequenties van de effecten
orders worden aangetekend, bestaat er be
hoefte aan een stukkenadministratie, waaruit
dient te blijken welke stukken zijn gedepo
neerd en waaruit de cliëntendepots bestaan.
Daartoe worden de witte cliëntenkaarten
(bestelnr. 6401) gebruikt. Voor iedere cliënt
worden evenveel cliëntenkaarten aangelegd
als het aantal effectensoorten dat deze heeft
gedeponeerd. Daarbij worden stukken van
dezelfde effectensoort, doch met verschillen
de nominale waarden, als afzonderlijke
soorten aangemerkt. Voor het eigen fondsen-
bezit, dat administratief wordt behandeld
als een cliëntendepot, worden afzonderlijke
geel gekleurde cliëntenkaarten (nr. 6407) ge
bruikt.
Op de daarvoor beschikbare ruimte van de
cliëntenkaart worden de nummers van de ge
deponeerde stukken verantwoord, terwijl in
een kolom „opmerkingen" gelegenheid be
staat tot het maken van aantekeningen zoals
onderpand, alleen couponblad of mantel enz.
Op iedere coupondag kunnen de aan de
bovenrand van de kaart per deze datum ge
merkte depots worden vergeleken met de
201
