Integraal risicomanagement
verruimt speelveld
'O
Met goede balcontrole en arbitrage
Bestuur en risicomanagement
Dubbeliriterview
Sinds Hans van der Linden als directeur Risicomanagement AB, dik
twee jaar geleden, begon met het opzetten van integraal risicomana
gement voor de lokale banken zijn in rap tempo projecten uitgerold.
Voor de leden van de plaatselijke colleges was het misschien wat
veel van het goede. Samen met hoofddirectielid Hans ten Cate gaat
Van der Linden nog eens in op de grote lijn.
0
Besturen/managen
Hans ten Cate
functie hoofddirectielid
Rabobank Nederland
e mail j.c.tencate@rn.rabobank.nl
Hans van der Linden
functie directeur Risico
management AB
e mail j.a.m.linden@rn.rabobank.nl
B B
11 e jaargang 2002 03
nder invloed van de economische
voorspoed is de aandacht voor risi
cobeheersing hier en daar flink verslapt',
trapt Hans van der Linden af. 'Naast de
risico's in de kredietverstrekking hebben
we bovendien steeds meer te maken met
zorgplicht en het daarmee samenhangende
reputatierisico.' Zo is in gevallen als
Doetinchem en Eemnes de directe finan
ciële schade nog wel op te vangen, maar
is de reputatieschade niet te overzien. 'Nu
we bovendien een stretch naar de boven
kant van de markt willen maken, produc
ten steeds complexer worden en de con
junctuur tegenzit', aldus Hans ten Cate,
'is het zaak om het been van het risicoma
nagement snel bij te trekken.'
Financieren: een vak apart
Ten Cate, met een lange staat van dienst
in de kredietverlening bij ABN-AMRO, is
overigens vol lof over het coöperatief
bankieren met z'n unieke ruimte voor
lokaal ondernemerschap. 'Hen schitterend
systeem dat ik in m'n vorig leven graag
had gekend en toegepast.' De Rabobank
heeft volgens hem altijd uitgemunt in het
beheersen van risico's. 'De verliesrisico's
en afboekingen zijn laag en mede daardoor
verdienen we telkens weer de triple-A
rating.' Hij benadrukt wel dat financieren
een vak apart is. Het is werk voor specia
listen, die een zekere speling moeten heb
ben om hun metier uit te oefenen. 'Risico's
zijn nooit helemaal uit te sluiten, maar
hou ze dan wel transparant, controleer
baar en binnen de perken.'
Fouten en littekens
Fouten maken mag, moet zelfs, volgens
Ten Cate: 'Je krijgt het financieringsvak
nooit goed in de vingers als je geen litte
kens hebt opgelopen.' Hij is van mening
dat een groot aantal financieringen buiten
de goedkeuringsregelingen absoluut niet
kan. 'Maar een sluitende"zero tolerance"
tegen elke overtreding is ook niet uitvoer
baar. Indien we een goed inzicht in
samenstelling, kwaliteit en omvang van
de kredietportefeuille hebben, gecombi
neerd met een gezonde economische situ
atie dan kan ik mij voorstellen dat er ook
wel eens een financiering buiten de goed
keuring loopt. Echter dan dient de kwa
liteit van het fiatteringsproces, beheer en
kredietcommissie ook triple A te zijn. Als
u goed luistert zeg ik dus eigenlijk dat de
huidige regelgeving op de zwakste schakel
is gebaseerd.' Ten Cate vervolgt: 'Toen ik
in mijn jonge jaren de baas werd van een
kantoor in Dubai merkte ik dat mensen,
ook bij een bank, zich niet altijd aan de
regels hielden. Om de aard van hun over
tredingen inzichtelijk te maken voerde ik
een "zondeboekje" in. Iedere overtreding
moest daarin opgeschreven worden. Soms
Het is de taak van het bestuur om te waarborgen dat
risicomanagement een geïntegreerd onderdeel van
het bancaire beleid vormt. Daarbij spelen de volgende
aandachtspunten:
Heeft de bank een analyse verricht van haar risico's
(aard en omvang) en de bestaande kwaliteit van risi
cobeheer (in relatie tot bevindingen Audit Rabobank
Groep, rapportages omtrent procescontroles, etc)?
Welke bankbrede risicomanagement-doelstellingen
heeft de bank gedefinieerd, hoe zijn die totstandgeko
men, wat is de argumentatie en op welke wijze zijn
deze doelstellingen verankerd in het commerciële
beleid? Wordt er bijvoorbeeld gestreefd naar een pas
send risicoprofiel en een bijpassend kwaliteitsniveau
van het lokale beheer.
De inrichting en werking van het lokale systeem van
risicomanagement: de wijze waarop taken, bevoegd
heden en verantwoordelijkheden aangaande risico
management zijn belegd.
In hoeverre is de naleving van relevante regelgeving
(algemene goedkeuringsregelingen, lokale bevoegd-
hedenregelingen, etc) verankerd in het beleid, de
organisatie-inrichting (o.a. functie van manager
bedrijfsvoering, risico- en procescontroller en compli-
ance-officer), de processen en de managementinfor
matie (o.a.t.a.v. risico's en compliance).
Ten behoeve van het monitoren van de voortgang in
de beleidsrealisatie spelen de volgende aandachts-
punten:Vanuit driemaandelijkse RISK- en LCO-rappor-
tage de voortgang in beleid- en doelrealisatie bewa
ken.
Follow-up periodieke rapportage Audit Rabobank
Groep aangezien de bevindingen inzicht verschaffen
in de beleids- en doelrealisatie betreffende risicoma
nagement en gesignaleerde knelpunten mogelijk vra
gen om bijsturing.
