woordelijk voor de Tante Agaathregeling heeft de indruk
dat veel banken nog onvoldoende inzicht hebben in deze
regeling: 'In 1996 werden er slechts 68 financieringen
verstrekt voor een totaalbedrag van een kleine 8 miljoen
gulden. Deze trage start had overigens ook te maken met
aanloopproblemen bij de fiscale autoriteiten.' Luteijn
voelt veel voor een zeker onderscheid bij het gebruik van
deze regelingen: 'Feitelijk zijn de Stimuleringslening en de
Tante Agaath Lening gelijkwaardige producten van ons
Garantiefonds. Wel zijn ze aanvullend omdat de doel
groep van Tante Agaath beperkter is als gevolg van de
fiscale bepalingen. Een ander argument om Tante Agaath
in te zetten naast de Stimuleringslening, heeft een meer
politieke achtergrond: ik sluit namelijk niet uit dat de
overheid op enig moment de fiscale bevoordeling beëin
digt. We moeten er dus nu maximaal gebruik van
maken.' Luteijn vervolgt: 'Voor startende ondernemers
zou het mijn voorkeur hebben allereerst een beroep te
doen op de Tante Agaathregeling. Voor de ondernemer
zelf maakt het weinig verschil uit welke bron hij zijn
middelen ontvangt. De procedure, het met de aanvraag
gemoeide tijdsbeslag en de verstrekkingsvoorwaarden en
-condities verschillen niet zo veel, zij het dat de starter bij
Tante Agaath een belastingbeschikking moet aanvragen.
Vanuit het oogpunt van de Rabobank heeft Tante Agaath
echter duidelijke voordelen. De funding is goedkoper.
Deze kan via de Rabobank Tante Agaath B.V. lopen, fei
telijk een fiscaal vriendelijk spaarfonds. De deelnemers
aan dit fonds - onze creditrelaties - krijgen een interes
sante extra rentevrijstelling. Daardoor kunnen de midde
len van dit fonds ook relatief goedkoop - onder marktni-
veau - worden aangetrokken.'
Een coöperatief ledenproduct
In de startfase van Tante Agaath is besloten de Rabo
bank Tante Agaath B.V. nog niet als spaarfonds voor cre-
ditklanten open te stellen. Dit zal pas gebeuren als er vol
doende 'volume' is opgebouwd. De funding geschiedt
thans nog - in de vorm van een voorfinanciering - door
Rabobank Nederland. 'Ik zie', aldus Konijnenburg, 'aan
trekkelijke mogelijkheden voor de lokale banken zodra
we in de fase komen dat we het fonds voor spaarders
openstellen. We zouden daarbij kunnen denken aan een
zekere wederkerigheid. Dat kan betekenen dat een Rabo
bank die bijvoorbeeld voor f 500.000 bemiddelt in Tante
Agaath Leningen voor eenzelfde bedrag haar creditrela
ties in de gelegenheid kan stellen participaties in het
Tante Agaathfonds te nemen. Uit de overtekening op de
zogenoemde Groenfondsen blijkt overduidelijk dat onze
relaties buitengewoon geïnteresseerd zijn in dergelijke
relatief veilige en fiscaal-vriendelijke beleggingen. In mijn
ogen zou deze mogelijkheid overigens uitsluitend aan
onze leden moeten toevallen. Ik zie dit als een uitstekend
wervend, coöperatief, ledenproduct. Wat je er bij Tante
Agaath mee bereikt is echte klantwaarde, maar dan wel
aan beide kanten van de balans!' Luteijn tenslotte:
De verschillen op een rijtje
Tussen beide leningen bestaan in feite drie verschillen:
De Stimuleringslening wordt uit de eigen middelen
van de lokale bank verstrekt en maakt dus deel uit van
de balanstelling van de bank, terwijl de Tante Agaath
Leningen worden verstrekt door Rabobank Tante
Agaath B.V. Voor haar bemiddeling ontvangt de lokale
bank een provisie.
Goedkeuring voor de verstrekking van Stimuleringsle
ningen vindt plaats in de drie Regionale Beoordelings
commissies van het Garantiefonds, waarin ook bestuur
ders en directeuren van lokale banken zitting hebben.
Voor de Tante Agaath Lening geldt materieel de Alge
mene Goedkeuringsregeling. Binnen de grenzen hier
van is de bank dus zelf bevoegd.
De Stimuleringslening is een Rabobankproduct met
een variatie aan aanwendingsmogelijkheden, terwijl de
Tante Agaath Lening in feite een op de fiscale wet
geving gebaseerd product is en mede daardoor wat
beperkter is in de aanwendingsmogelijkheden. Een
management-buy-out bijvoorbeeld kan er niet mee
worden gefinancierd.
'Gezien het feit dat nog maar 50% van onze banken het
Garantiefonds weet te vinden, ben ik ervan overtuigd dat
we in de organisatie nog voldoende ruimte hebben om
meer gebruik te maken van de bestaande garantiemoge
lijkheden. F.n juist de startende ondernemer vormt toch
hij uitstek een coöperatieve doelgroep? Bovendien zijn
we tot nu toe de enige bank in Nederland die een Tante
Agaathproduct aanbiedt.'
19