geïntroduceerd, waarmee het krediet-
beheer systematisch en efficiënt in
praktijk kan worden gebracht.
Globaal komt dit systeem erop neer,
dat er op het moment waarop een
krediet aan een bedrijf wordt
verstrekt, een beheerplan wordt op
gesteld, en dat dit ieder jaar daarna
wordt herhaald.
Belangrijk daarbij is de risicoklasse,
waarin die financiering moet worden
ingedeeld (A, B, C of D). Hoe groter
de risico's zijn, hoe intenser en dus
hoe arbeidsintensiever dat beheer
plan moet zijn.
gen. Ook kunnen acties worden
ondernomen om opkomende verlie
zen te voorkomen of te beperken.
Bestuur en kredietbeheer
Het is belangrijk dat het bestuur
ervoor zorgt dat de bank serieus met
kredietbeheer omgaat. Van de direc
tie mag worden verwacht dat zij aan
geeft in welk stadium het kredietbe-
heerproces binnen de bank verkeert
en hoe het actieplan eruit ziet dat tot
het gewenste eindstadium leidt.
ontwikkeling van de risico's binnen
de totale kredietportefeuille, over
"ongereglementeerde" financieringen
en overstanden. over bijzondere pro
bleem financieri nge n
Leden in problemen
Als (bedrijfs)cliënten in moei
lijkheden verkeren, moet er met de
informatie daarover met de grootste
voorzichtigheid worden omgegaan.
Het aantal mensen dat daarvan op de
hoogte is, moet zo klein mogelijk
Het beheerplan bevat een lijst met
activiteiten die aangeeft wanneer de
bank welke gegevens moet verza
melen en analyseren.
Het gaat daarbij bijvoorbeeld om de
vraag of er per maand debiteuren-
lijsten moeten komen, of per kwar
taal tussentijdse financiële bedrijfs
gegevens.
Op die manier is de bank in
staat om de ontwikkeling van een
financiering op de voet te volgen
en (als dat onverhoopt nodig is) snel
en op tijd passende maatregelen
te treffen.
Zo kan dan bijvoorbeeld met het
bedrijf overleg worden gepleegd over
minder goede bedrijfsontwikkelin-
Aandachtspunten daarbij zijn:
- is de cursus Kredietbeheer gevolgd?
- is de bank kwalitatief en kwanti
tatief voldoende toegerust voor kre
dietbeheer?
- is het kredietbeheer goed georga
niseerd: administratief, bedrijfseco
nomisch en qua functiescheiding?
- worden de financieringen naar risico's
ingedeeld?
- wordt er voor elke financiering een
beheerplan opgesteld?
- worden de acties uit het beheerplan
uitgevoerd?
- wordt het kredietrisico (A, B, C. D)
elk jaar opnieuw vastgesteld en wordt
het beheerplan (als dat nodig is)
bijgesteld?
- wordt er gerapporteerd over de
Kredietbeheer omvat o a. een regelmatige
beoordeling van de risicograad van alle
uitstaande financieringen
worden gehouden. Daarover zullen
binnen de bank afspraken moeten
worden gemaakt. Het verdient daar
bij in het algemeen aanbeveling dat
de uitvoering van het beleid (zeker
ook bij bedrijven in moeilijkheden)
verregaand wordt gedelegeerd aan
de directie. Belangrijke beslissingen
kunnen het beste in klein comité
worden genomen. Alleen in bijzon
dere gevallen (bijvoorbeeld als er een
relatief zwaar verlies dreigt) wordt er
over een specifieke post aan het
bestuur gerapporteerd.
Het is niet verstandig als be
stuurders inhoudelijke contacten met
Bank Bestuurder Ie jaargang nummer 1 pagina 7