22
BANKBALANS
of zwaarder is dan dat van de EG, laat zich
op het eerste gezicht dan ook niet eenvou
dig beoordelen. Wel is bij de eerste proef-
toetsingen gebleken, dat de uitkomsten
van Nederland ongeveer in het midden lig
gen. Een opmerkelijk verschil met het Ne
derlandse systeem vormt het onderscheid
naar landen (zone A en B), dat zowel ten
aanzien van overheden als banken wordt
gemaakt. De Nederlandsche Bank heeft
zich altijd sterk afwijzend opgesteld ten
aanzien van een dergelijk discriminatoir
systeem.
Andere belangrijke verschillen zijn de sol-
vabiliteitseis ten aanzien van binnenlandse
banken die wij in Nederland niet kennen en
de 0% eis ten aanzien van een aantal bui
tenlandse overheden, die sinds kort in Ne
derland juist is afgeschaft.
Nog weinig uitgekristalliseerd is een apar
te behandeling van hypotheken en van kre
dieten tegen onderpand van effecten. In de
EG-ratio's wordt hierin feitelijk niet voor
zien, maar anderzijds wordt de nationale
autoriteiten de mogelijkheid gelaten deze
apart met een lagere wegingscoèfficiëntte
rapporteren. Dit wordt door de Nederland
sche Bank gedaan. Dat in het EG-kader
nog weinig begrip is voor een lagere we
ging van deze uitzettingen, is - zeker ten
aanzien van de hypotheken - waarschijn
lijk te wijten aan het feit dat vele van
de aan de proeftoetsing deelnemende
banken nauwelijks hypothecair krediet
(mogen) verstrekken.
Activa
Passiva
1 Overheid NL
1 500 Eigen vermogen
500
2 buitenland A
300 overig
9 500
3 buitenland B
200
4 Banken NL
1 000
5 buitenland A
800
6 buitenland B
200
7 Private sector
woninghypotheken
4 000
8 Private sector overig
2 000
10000
10 0000
SOLVABILITEITSTOETSING
Activa
Passiva
NL-systeem
EG-systeem
1 0%-eis
0 -
gewicht 0
0
2 1 %-eis
3 -
gewicht 0
0
3 1 %-eis
2 -
gewicht 100
200
4 0%-eis
0 -
gewicht 20
200
5 1 %-eis
8 -
gewicht 20
160
6 1 %-eis
2 -
gewicht 100
200
7 3V3 %-eis
132 -
gewicht 100 (of 33)
4000 (1 320)
8 9 %-eis
180 -
gewicht 100
2 000
Totaal solvabiliteitseis
327
Totaal risk assets
6 760
Aanwezig vermogen
Surplus
500
173
Ratim EV
Risk assets
500 =74%
6 760
