een managementinstrument
Elk bedrijf loopt continu
kredietrisico's. Telkens moet
maar weer worden afgewacht
of verzonden goederen of
verrichte diensten op de
vervaldag van de factuur wel
worden betaald.
Kredietverzekering dekt het
risico, dat een leverancier van
goederen of diensten loopt
ten opzichte van zijn
afnemers, doordat er niet, niet
geheel of slechts met grote
vertraging aan
betalingsvoorwaarden wordt
voldaan.
Nederlandsche
Credietverzekering
Maatschappij
Regelmatig kan men in de kranten lezen dat bedrijven in financiële problemen
raken zodat ze niet meer aan hun betalingsverplichtingen tegenover hun leve
ranciers kunnen voldoen. Dat we het hier beslist niet hebben over een fabeltje
moge blijken uit de cijfers van de Nederlandsche Credietverzekering Maat
schappij n.v. (NCM). In de eerste negen maanden van vorig jaar wer
den er 6360 faillissementen geregistreerd tegenover 5238 in dezelfde periode
van 1981. Dat betekent een toename van 21 procent. Tegen het risico van non
betaling kan een leverancier zich verzekeren door middel van een kredietverze
kering. In Nederland wordt die kredietverzekering aangeboden door de NCM,
een particuliere instelling die sedert haar oprichting in 1925 te Amsterdam is
gevestigd.
Kred ietverzekeri ng
F. W. Gietelink
hoofd lm- en Export
Kredietverzekeringen
Juist in de huidige economische
omstandigheden, die naar ver
wachting binnen afzienbare tijd
niet veel zullen verbeteren zijn veel onder
nemers, door schade en schande wijs ge
worden, het nut gaan inzien van een kre
dietverzekering. Uit tweeërlei oogpunt is
het daarom goed eens bij die kredietverze
kering stil te staan. Ten eerste is leveren
zonder krediet in veel takken van bedrijf
welhaast niet meer mogelijk. Ten tweede is
ieder bedrijf niet alleen leverancier (en dus
onderhevig aan kredietrisico's ten opzichte
van de afnemers), maar is hij ook nog eens
debiteur van zijn eigen leveranciers. Dat
betekent dan weer, dat men ook op die ma
nier te maken kan krijgen met de krediet
verzekering. In ons land worden de meeste
kredietverzekeringen afgesloten bij de Ne
derlandsche Credietverzekering Maat
schappij.
De NCM is een commerciële particuliere
onderneming. De kring van aandeelhou
ders bestaat uit 1 2 Nederlandse banken,
waaronder Rabobank Nederland en 17
verzekeringsmaatschappijen, waaronder
twee - buitenlandse - kredietverzeke
ringsmaatschappijen.
Gedekte risico's
Een kredietverzekering vrijwaart, zoals
hierboven uiteen is gezet, een leverancier
van goederen of diensten tegen verlies
voor het geval een afnemer niet, niet ge
heel, of slechts met aanzienlijke vertraging
kan voldoen aan zijn betalingsverplichtin
gen. Natuurlijk komt dit het duidelijkst tot
uiting in geval van faillissement of in geval
len waarin surseance van betaling wordt
verleend. Behalve met de mogelijkheid dat
een afnemer niet aan zijn betalingsver
plichtingen kan voldoen moet een leveran
cier er bij exporttransacties ook nog reke
ning mee houden, dat hij het risico loopt
geen geld te ontvangen, omdat het in loka
le valuta betaalde bedrag niet kan worden
getransfereerd. Dit kan het gevolg zijn van
gebrek aan deviezen in het land, waar de
afnemer is gevestigd, of van oorlogsom
standigheden en daarmee gelijk te stellen
gebeurtenissen. Dank zij een herverzeke
ringsovereenkomst met de Nederlandse
Staat kan de NCM tegen dergelijke politie
ke risico's ook dekking verlenen.
De omzetpolis
De meest verkochte polis bij kredietverze
kering is de omzetpolis. Bij een omzetpolis
biedt het bedrijf de gehele omzet, voor zo
ver deze voortvloeit uit op krediet gelever
de goederen of diensten, ter verzekering
aan. Bij kredietverzekering, net als bij
iedere andere vorm van verzekering, gaat
men ervan uit dat het te verzekeren risico
gezond moet zijn. In concreto wil dat zeg
gen, dat er een positieve verwachting moet
bestaan dat de afnemer aan zijn betalings
verplichtingen zal voldoen. Mocht dat niet
zo zijn, dan is een dergelijke transactie bij
voorbaat al niet verzekerbaar.
Limieten
Lang niet iedere afnemer is even krediet
waardig. Om nu de kredietwaardigheid te
bepalen van de afnemers van een verzeker
de onderneming, stelt de NCM vooraf een
onderzoek in. Aan de hand van de uitkom
sten van een dergelijk onderzoek wordt -
uitgaande van het totaal van de op een af
nemer openstaande factuurbedragen, die