Actieve rol ten opzichte van de
Bankgirocentrale BV
Cliënten die regelmatig grote hoeveel
heden bankgiro-opdrachten ter verwer
king aanbieden kunnen, na overleg met
de bank, overgaan op een systematiek
waarbij de informatie van de opdrach
ten niet meer door de bank op optisch
leesbare formulieren wordt aange
bracht, doch rechtstreeks door de cliënt.
De cliënt levert de vervaardigde optisch
leesbare formulieren in bij zijn bank. Na
controle en fiattering zendt de bank de
formulieren ter verwerking aan de Bank
girocentrale BV. Deze instelling leidt de
afschrijvingen via magneetband door
naar het computercentrum van de bank
van de opdrachtgevende cliënt ter ver
werking in de rekening-courant. De uit
de opdrachten voortvloeiende bijschrij
vingen worden doorgeleid naar diverse
bankinstellingen, Gemeentegiro of Post
giro.
In plaats van optisch leesbare formulie
ren kan een cliënt ook gebruik maken
van andere zogenaamde 'informatiedra
gers' namelijk ponskaarten, magneet
banden of cassettes.
Naast bankgiro-opdrachten kunnen
cliënten, na overleg met de bank, ook
zogenaamde incassoposten door de
Bankgirocentrale BV laten verwerken.
Deze posten kunnen eveneens via eer
dergenoemde informatiedragers wor
den aangeboden. Alsdan worden de bij
schrijvingen in het computercentrum
van de bank van de incassant (is hij die
incasseert) in rekening-courant ver
werkt. Wat er met de afschrijvingen ge
beurt, wordt hierna vermeld onder 'Pas
sieve rol van de cliënt.'
hoefte hebben aan specificatieformulie
ren en specificatielijsten.
Rekeningafschrift
Het belangrijkste computeroverzicht is
ongetwijfeld het rekeningafschrift. Aan
de hand van dit overzicht kan de cliënt
de rekening-courantverhouding met de
bank controleren, terwijl aan de hand
van de vermelde informatie de admini
stratie (bijvoorbeeld debiteurenadmini
stratie) kan worden bijgewerkt. Op het
rekeningafschrift komt niet alleen de fi
nanciële positie van de cliënt ten op
zichte van de bank tot uitdrukking, doch
wordt ook informatie gegeven over alle
verrichte transacties. Bij de eerderge
noemde eenzijdige financiële transac
ties wordt een korte omschrijving afge
drukt, bijvoorbeeld 'kas' bij een opname
van gelden of de naam van de begun
stigde bij een afschrijving uit hoofde van
een acceptgirokaart.
Bij de afschrijving uit hoofde van een
bankgiro-opdracht wordt naast de naam
van de begunstigde een meegegeven
omschrijving (maximaal drie regels) ver
meld.
Bij af- en bijschrijvingen die via de
Bankgirocentrale BV worden verwerkt,
kunnen, naast de naam van de begun
stigde (bij een afschrijving) of de naam
van de opdrachtgever (bij een bijschrij
ving) maximaal vier regels omschrijving
worden afgedrukt. Door middel van het
rekeningafschrift wordt de cliënt tevens
geïnformeerd omtrent de valutadatum
(belangrijk voor de renteberekening) en
het totaal van de bij- en afschrijvingen.
In de praktijk is gebleken, dat de meeste
cliënten door middel van het rekening
afschrift voldoende informatie wordt
verstrekt over alle verrichte transacties.
Specificatieformulieren en
specificatielijsten
De informatie van bij- en afschrijvingen
(niet zijnde de zogenaamde éénzijdige
financiële transacties) kan tevens ver
meld worden op specificatieformulieren
of specificatielijsten. Er is een bepaalde
categorie cliënten die behoefte heeft
aan deze formulieren of lijsten. Hiervoor
kunnen verschillende redenen aanwezig
zijn, bijvoorbeeld:
- de financiële afdeling en de afdeling
debiteurenadministratie zijn geschei
den:
- een cliënt bezit een zogenaamde dos
sieradministratie;
- bepaalde transacties mogen alleen
door afdeling A en niet door afdeling B
verwerkt worden;
- de ene cliënt heeft een handmatige,
de andere een geautomatiseerde admi
nistratie, enz.
Bij (losse) specificatieformulieren be
staat de mogelijkheid om voor iedere
transactie een specificatieformulier te
Passieve rol van de cliënt
Bijschrijvingen die voortvloeien uit door
cliënten aan de banken of aan de Bank
girocentrale BV aangeboden bankgiro
opdrachten, worden via laatstgenoem
de instelling door middel van een mag
neetband doorgeleid aan de diverse
bankinstellingen, Gemeentegiro of Post
giro.
Bijschrijvingen ten gunste van rekening
houders bij Rabobanken, voortvloeiend
uit eveneens bij Rabobanken aangele
verde bankgiro-opdrachten, worden
binnen de computercentra van de Rabo-
bankorganisatie verwerkt.
Afschrijvingen die voortvloeien uit door
cliënten aan de Bankgirocentrale BV
aangeboden incassoposten worden
door deze instelling aan de diverse
bankinstellingen doorgeleid ter verwer
king in rekening-courant.
Computeroverzichten
Voor de voornoemde bij- en afschrijvin
gen in rekening-courant is nagegaan op
welke wijze en in welke vorm de cliën
ten geïnformeerd willen worden. Uit dit
onderzoek is komen vast te staan, dat
o I cliënten naast een rekeningafschrift be-
REKENlNGAFSCHRlfT"
SPECIFICATIE BEHORENOE
Een voorbeeld hoe het kan: boven het
gecomprimeerde dagafschrift voor
'Garage Bos in Turf stad', onder de
daarbij behorende specificatie.