wat betekent
kredietverzekering
eigenlijk?
33
j. smit
verzekering van
betalingsrisico's
omzetpolis
kredietlimieten
waarom kredietverzekering?
hoe sluit men een
kredietverzekering?
Een ondernemer die goederen levert of
diensten verricht en met zijn afnemer of op
drachtgever overeenkomt dat de betaling
na een zekere tijd zal volgen, loopt het ri
sico een verlies te lijden doordat hij het be
drag van de uitgeschreven factuur hele
maal niet, slechts voor een gedeelte of
eerst na lang wachten ontvangt.
Dit risico kan door een verzekering bij de
Nederlandse Credietverzekering Maat
schappij te sluiten worden gedekt. Deze
maatschappij, waarin vooraanstaande ban
ken en schadeverzekeringsmaatschappijen
samenwerken, beschikt voor het verzekeren
van betalingsrisico's over een uitgebreide
organisatie en outillage.
Niet alleen wordt dekking verleend voor
commerciële risico's op binnenlandse en/of
buitenlandse afnemers of opdrachtgevers,
maar ook voor de aan de handel met het
buitenland verbonden politieke risico's.
Evenals bij andere verzekeringen bestaan
ook bij de kredietverzekering diverse dek-
kingsvormen en polissen. In principe is het
echter de bedoeling dat een ondernemer
die zijn betalingsrisico's wenst te verzeke
ren zijn gehele omzet ter verzekering aan
biedt. De meest gebruikelijke vormen zijn
dan ook de Omzetpolis Binnenland en Om
zetpolis Buitenland.
Een omzetpolis Binnenland verzekert vanaf
de verzending van de goederen en volgens
de omschrijving in de standaardpolis is dan
gedekt het risico dat de verzekerde onder
neming geheel of gedeeltelijk geen betaling
ontvangt van het factuurbedrag tengevolge
van:
insolventie: faillissement, gerechtelijk ak
koord, onderhands akkoord, executie zon
der voldoende baten en surceance van be
taling.
vermoedelijke insolventie: welke wordt ge
acht aanwezig te zijn zodra een verschul
digd factuurbedrag 9 maanden na de ver
valdag nog niet is voldaan.
Een omzetpolis Buitenland verzekert vanaf
de verzending van de goederen en volgens
de omschrijving in de standaardpolis is ge
dekt het risico dat de verzekerde onderne
ming het factuurbedrag geheel of gedeelte
lijk niet in guldens in Nederland ontvangt.
Onder de dekking vallen dan de verliezen
tengevolge van insolventie van de afnemer,
politieke gebeurtenissen en omstandig
heden, maatregelen van hogerhand, trans
fermoeilijkheden en deviezentekort, repre
saillemaatregelen, natuurrampen en epide
mieën. Tevens zijn gedekt de niet-verhaal-
bare extra incassokosten die moesten
worden gemaakt.
De polis bevat de bepaling dat de verzeker
de onderneming tot een zeker percentage
zelf risico moet dragen. De hoogte van dit
percentage hangt onder meer af van de aard
en de grootte van het risico, van de winst
marge en van eventuele eisen in verband
met de bankfinanciering. In het algemeen
variëert het van 10 tot 25%, zodat het ge
dekte percentage 75 a 90 bedraagt. De ver
zekerde blijft dus steeds bij de goede af
loop van een gedekte transactie geïnteres
seerd.
Vanzelfsprekend moet de Nederlandse Cre
dietverzekering Maatschappij voor het over
nemen van dergelijke grote risico's een be
hoorlijke premie ontvangen. Bij het vast
stellen van deze premie wordt rekening ge
houden met een aantal factoren waarvan de
voornaamste zijn:
a. de vorm van de verzekering
b. de spreiding van het risico (bijvoorbeeld
het aantal afnemers)
c. de met de afnemers overeengekomen
betalingsvoorwaarden
d. de gemiddelde overschrijding van de
overeengekomen krediettermijn
e. de bedrijfstak waartoe de afnemers be
horen
f. de landen waarin de afnemers zijn ge
vestigd
g. de branche en de aard der goederen
In verband met de veelheid van beoorde
lingsfactoren is het niet mogelijk een voor
buitenstaanders hanteerbaar premietarief
samen te stellen. De premie kan ergens
tussen de 0,1 en 1 over de verzekerde
omzet bedragen.
Het grote verschil van de kredietverzekerin
gen met andere schadeverzekeringen is dat
men na het sluiten van de verzekerings
overeenkomst nog geen dekking heeft.
Wanneer bijvoorbeeld een autoverzekering
is gesloten en betaald, kan men na een aan
rijding in ieder geval op schadevergoeding
rekenen. Bij de kredietverzekering moet op
voorstel van de verzekerde onderneming
en na een onderzoek naar de kredietwaar
digheid van de afnemer eerst een krediet
limiet door de maatschappij worden vast
gesteld. Deze begrenst het totaal der op de
afnemer openstaande factuurbedragen,
welke gelijktijdig onder de verzekering kun
nen vallen. Eerst nadat de kredietlimiet is
verstrekt, hetgeen in een aanhangsel bij de
polis wordt vastgelegd, kan de verzekerde
onderneming met een gerust hart zaken
gaan doen.
Overigens kan in een omzetpolis aan de
verzekerde het recht worden verleend vol
gens bepaalde richtlijnen en tot een be
paald bedrag zelf kredietlimieten vast te
stellen. In de polis wordt dit omschreven
als de z.g. zelfbeoordeling.
Ondernemers kunnen er om soms verschil
lende redenen toe overgaan hun krediet
risico's te verzekeren. Natuurlijk zal het in
de eerste plaats gaan om de zekerheid die
een kredietverzekering biedt. Maar daar
naast zullen vele andere factoren een rol
spelen, zoals opvoering van de doelmatig
heid van de debiteurenbewaking, deskun
dige hulp bij de incasso van achterstallige
vorderingen en vergemakkelijking van de
eigen financiering doordat de bank een
kredietverzekeringspolis ter meerdere ze
kerheid aanvaardt.
Een andere factor die vooral de laatste tijd
steeds meer bedrijven doet besluiten een
kredietverzekering te sluiten is het toege
nomen risico tengevolge van de inflatie en
de sterke stijging van de grondstoffenprij-
zen. Hierdoor wordt het zakenvolume gro
ter, terwijl vaak het in het bedrijf van de
afnemer geïnvesteerde eigen vermogen
geen gelijke tred met de geldomzetten kan
houden. Die liquiditeitsproblemen zullen er
dan toe leiden dat de afnemers hun leveran
ciers wat trager gaan betalen en dat bete
kent dan weer dat het aantal tegelijk uit
staande facturen per afnemer toeneemt.
De werkzaamheden betreffende kredietver
zekering vereisen veel deskundigheid en
een juiste begeleiding. Daarom hebben
banken en grote assurantie tussenpersonen
veelal een specialist op dit gebied in dienst
die hun relaties voorlicht en adviseert.
Wanneer eenmaal voldoende interesse bij
een ondernemer voor kredietverzekering
bestaat, zal de kredietverzekeringsdeskun-
dige in een eerste gesprek de inhoud en de
werking van de polis uiteenzetten. Daarna
zal op verzoek van de relatie een voorstel
