3395
1. Op 31 December telt U alle kolommen van het Dag
boek op en controleere U of het totaal van de tel
lingen van de kolommen 6, 7, 8 en 9 gelijk is aan de
telling van kolom 5 en ook of het totaal van de ko
lommen 11, 12, 13 en 14 gelijk is aan de telling van
kolom 10.
2. U vermelde dan in kolom 15:
Totaal der Ontvangsten
Totaal der Uitgaven
Kassaldo op 31 Dec. 1935
Het Bestuur moet dan aan de hand van deze cijfers
de kas controleeren op de wijze als is aangegeven
in het boekje „Eenige aanwijzingen voor dc beheer
ders der plaatselijke Boerenleenbanken" op pagina 6
sub 2.
Bij accoordbevinding moet het Bestuur de kas aftee-
kenen. Er mogen nu in 1935 geen posten meer ge
boekt worden, die verandering brengen in het kas
saldo.
Nadat alle kolommen zijn opgeteld, zooals hierboven
sub 1 is aangegeven brenge U deze tellingen over
naar het volgends nieuwe vel.
De Dagboekvellen over de maand December moeten
nu op de gebruikelijke wijze naar de Centrale Bank
worden ingezonden vóór den 5den Januari.
3. Het vel, waarop de eindtellingen van December 1935
zijn overgenomen, wordt nog niet aan de Centrale
Bank ingezonden. Op dit vel, dat dus voorloopig in
het Dagboek blijft zitten, behoort U verder te boe
ken de verschillende sluitposten zooals: de bijge
schreven rente en provisie van Grootboek I en III;
de afschrijving op roerende en onroerende goederen;
de koersverschillen op effecten, de gewone sluitpos
ten van de rekening met de Centrale Bank zooals
rente, provisie en kosten en verder herstelposten,
die noodig zijn om de tellingen van het Dagboek in
overeenstemming te brengen met de Uittreksels.
Dus alleen posten, die geen verandering brengen in
het kassaldo, dat op 31 December door het Bestuur
