Toelichting op de rekening
van lasten en baten over
1987
Voordelig saldo regeling financiële bijdrage f 536
Voordelig saldo 1 januari f 801
Af: nadelig saldo boekjaar, zijnde het afrondings
verschil tussen uitkeringen en omslag 265
Voordelig saldo 31 december f 536
Premie-egalisatierekening f 10.082.047
De premie-egalisatierekening is gevormd uit hoofde van het collectieve ziektekostenver
zekeringscontract en is bestemd voor:
- verrekening van positieve en negatieve resultaten in het contract (m.n. definitieve
vaststelling premies en schaden), hetgeen negen maanden na afloop van het boek
jaar plaatsvindt;
- matiging van toekomstige premie-aanpassingen.
Het verloop in het verslagjaar was als volgt:
Stand per 1 januari
Af: nadelig saldo 1987
Stand 31 december
Rabobank Nederland, Utrecht f 114.602
De samenstelling van deze post is als volgt:
- rekening-courant
- af: te ontvangen werkgeversbijdragen in
de ziektekostenverzekering van deel
nemers met pensioenuitkeringen e.d.
- af: overige overlopende posten
Uitkeringen ter zake van ziektekosten
f 23.800.000
Betreft de raming van schade-uitkeringen
ten laste van het boekjaar.
Wettelijke bijdragen f 2.700.000
Dit betreft de bijdragen uit hoofde van de
'Wet Medefinanciering Oververtegenwoor
diging Oudere Ziekenfondsverzekerden',
van de 'Wet op de toegang tot ziektekos
tenverzekeringen', alsmede overige exter
ne bijdragen. Deze wetten verplichten de
particulier verzekerden een bijdrage te le
veren aan het ziekenfonds als uitvloeisel
van wijzigingen in het stelsel van ziekte
kostenverzekeringen.
Lasten uit hoofde van ziektekostenverze
kering 1986 f 313.763
In verband met het voorcalculatorische ka
rakter van de premies ziektekostenverze
kering en de raming van de ter zake ver
richte uitkeringen, zijn over het schadejaar
1986 nog per saldo lasten opgekomen
voor het genoemde bedrag.
Beheerkosten f 1.180.000
Voor het aan NV Interpolis te vergoeden
bedrag voor beheerkosten, zijnde 5% van
de premie, voert deze maatschappij het
Collectieve Ziektekostenverzekeringscon
tract uit.
Premie ongevallenverzekering f 911.207
Premie uit hoofde van het collectieve onge
vallencontract, gesloten met Nationale Ne
derlanden Schadeverzekerings Maatschap
pij NV.
De in 1987 ontvangen en aan de deelne
mende banken en gelieerde instellingen
f 10.468.093
386.046
f 10.082.047
f 637.671
-/- 522.117
-/- 952
f 114.602
Algemene kosten f 6.119
De specificatie luidt:
Vacatiegelden etc.
Kosten statutenwijziging
Diversen
doorvergoede ongevallenuitkeringen be
droegen f 733.052.
Met ingang van 1988 is de ongevallenver
zekering ondergebracht bij NV Interpolis
Schade.
Uitkeringen regeling financiële bijdrage
f 75.083
Deze uitkeringen betreffen tegemoetkomin
gen aan werknemers en gepensioneerden
van de in de Stichting deelnemende instel
lingen, die door bijzondere omstandighe
den, buiten hun schuld met buitengewone
zware financiële lasten worden geconfron
teerd.
f 5.356
650
113
f 6.119
Premie ziektekostenverzekering f 26.100.000
De verdeling van het gezamenlijke aandeel in de premie van werkgevers en werknemers
c.q. uitkeringsgenietenden is:
- Rabobanken en daaraan gelieerde instellingen f 17.900.000
- Rabobank Nederland en daaraan gelieerde instellingen 8.200.000
f 26.100.000
Premie ongevallenverzekering f 911.207
De omslag, gebaseerd op de salarissommen van het boekjaar, is als volgt te verdelen:
- Rabobanken/gelieerde instellingen f 730.362
- Rabobank Nederland/gelieerde instellingen 180.845
f 911.207
Omslag regeling financiële bijdrage f 80.937
De omslag omvat de uitkeringen op grond van de regeling financiële bijdrage alsmede de
post algemene kosten.
De omslag is gebaseerd op de salarissommen. De verdeling is als volgt:
- Rabobanken/gelieerde instellingen f 62.919
- Rabobank Nederland/gelieerde instellingen 18.018
f 80.937
Interest f 1.507.717
Betreft rente over de door Interpolis beheerde premie-egalisatierekening ad f 507.717, een
rentevergoeding van f 870.000 voor het op 1 januari van het boekjaar vervallen (voorcalcu
latorische) premiebedrag en f 130.000 overrente op de premie-egalisatiereserve.
Nadelig saldo f 386.311
Het nadelig saldo is als volgt in de balans verwerkt.
- onttrokken aan de premie-egalisatierekening f 386.046
- onttrokken aan het voordelig saldo regeling
financiële bijdrage 265
f 386.311
Te betalen posten f 21.762
Dit betreft overlopende posten inzake de ziektekosten- en de ongevallenverzekering.