Toelichting op de rekening van lasten en baten over 1987 Voordelig saldo regeling financiële bijdrage f 536 Voordelig saldo 1 januari f 801 Af: nadelig saldo boekjaar, zijnde het afrondings verschil tussen uitkeringen en omslag 265 Voordelig saldo 31 december f 536 Premie-egalisatierekening f 10.082.047 De premie-egalisatierekening is gevormd uit hoofde van het collectieve ziektekostenver zekeringscontract en is bestemd voor: - verrekening van positieve en negatieve resultaten in het contract (m.n. definitieve vaststelling premies en schaden), hetgeen negen maanden na afloop van het boek jaar plaatsvindt; - matiging van toekomstige premie-aanpassingen. Het verloop in het verslagjaar was als volgt: Stand per 1 januari Af: nadelig saldo 1987 Stand 31 december Rabobank Nederland, Utrecht f 114.602 De samenstelling van deze post is als volgt: - rekening-courant - af: te ontvangen werkgeversbijdragen in de ziektekostenverzekering van deel nemers met pensioenuitkeringen e.d. - af: overige overlopende posten Uitkeringen ter zake van ziektekosten f 23.800.000 Betreft de raming van schade-uitkeringen ten laste van het boekjaar. Wettelijke bijdragen f 2.700.000 Dit betreft de bijdragen uit hoofde van de 'Wet Medefinanciering Oververtegenwoor diging Oudere Ziekenfondsverzekerden', van de 'Wet op de toegang tot ziektekos tenverzekeringen', alsmede overige exter ne bijdragen. Deze wetten verplichten de particulier verzekerden een bijdrage te le veren aan het ziekenfonds als uitvloeisel van wijzigingen in het stelsel van ziekte kostenverzekeringen. Lasten uit hoofde van ziektekostenverze kering 1986 f 313.763 In verband met het voorcalculatorische ka rakter van de premies ziektekostenverze kering en de raming van de ter zake ver richte uitkeringen, zijn over het schadejaar 1986 nog per saldo lasten opgekomen voor het genoemde bedrag. Beheerkosten f 1.180.000 Voor het aan NV Interpolis te vergoeden bedrag voor beheerkosten, zijnde 5% van de premie, voert deze maatschappij het Collectieve Ziektekostenverzekeringscon tract uit. Premie ongevallenverzekering f 911.207 Premie uit hoofde van het collectieve onge vallencontract, gesloten met Nationale Ne derlanden Schadeverzekerings Maatschap pij NV. De in 1987 ontvangen en aan de deelne mende banken en gelieerde instellingen f 10.468.093 386.046 f 10.082.047 f 637.671 -/- 522.117 -/- 952 f 114.602 Algemene kosten f 6.119 De specificatie luidt: Vacatiegelden etc. Kosten statutenwijziging Diversen doorvergoede ongevallenuitkeringen be droegen f 733.052. Met ingang van 1988 is de ongevallenver zekering ondergebracht bij NV Interpolis Schade. Uitkeringen regeling financiële bijdrage f 75.083 Deze uitkeringen betreffen tegemoetkomin gen aan werknemers en gepensioneerden van de in de Stichting deelnemende instel lingen, die door bijzondere omstandighe den, buiten hun schuld met buitengewone zware financiële lasten worden geconfron teerd. f 5.356 650 113 f 6.119 Premie ziektekostenverzekering f 26.100.000 De verdeling van het gezamenlijke aandeel in de premie van werkgevers en werknemers c.q. uitkeringsgenietenden is: - Rabobanken en daaraan gelieerde instellingen f 17.900.000 - Rabobank Nederland en daaraan gelieerde instellingen 8.200.000 f 26.100.000 Premie ongevallenverzekering f 911.207 De omslag, gebaseerd op de salarissommen van het boekjaar, is als volgt te verdelen: - Rabobanken/gelieerde instellingen f 730.362 - Rabobank Nederland/gelieerde instellingen 180.845 f 911.207 Omslag regeling financiële bijdrage f 80.937 De omslag omvat de uitkeringen op grond van de regeling financiële bijdrage alsmede de post algemene kosten. De omslag is gebaseerd op de salarissommen. De verdeling is als volgt: - Rabobanken/gelieerde instellingen f 62.919 - Rabobank Nederland/gelieerde instellingen 18.018 f 80.937 Interest f 1.507.717 Betreft rente over de door Interpolis beheerde premie-egalisatierekening ad f 507.717, een rentevergoeding van f 870.000 voor het op 1 januari van het boekjaar vervallen (voorcalcu latorische) premiebedrag en f 130.000 overrente op de premie-egalisatiereserve. Nadelig saldo f 386.311 Het nadelig saldo is als volgt in de balans verwerkt. - onttrokken aan de premie-egalisatierekening f 386.046 - onttrokken aan het voordelig saldo regeling financiële bijdrage 265 f 386.311 Te betalen posten f 21.762 Dit betreft overlopende posten inzake de ziektekosten- en de ongevallenverzekering.

Rabobank Bronnenarchief

blad 'Raboband' | 1988 | | pagina 14