^j§l Modellen vernieuwd Evaluatie van de planning De meeste lokale banken hebben hun beleid voor 1996 uitgestippeld. Met behulp van IMPALA hebben ze die plannen vervolgens vertaald in de begroting 1996. Plannen komen vaak niet helemaal uit. Met de modellen Realiteit en Evaluatie van de planning kunnen de afwijkingen tussen planning en werkelijkheid in kaart worden gebracht. Van deze modellen verschijnt binnenkort een nieuwe versie. Er zijn nogal wat factoren te noemen, die-positieve en negatieve- afwijkingen ten opzichte van de planning kunnen veroorzaken: commer ciële acties leveren bijvoor beeld meer of minder respons op dan verwacht, het externe renteniveau slaat plotseling een andere richting in dan de deskundigen hadden voor speld of er wordt een nieuw produkt gelanceerd. Met afwijkingen beleid bijstellen Het is daarom nodig om de gemaakte plannen regelmatig te evalueren en het beleid zonodig bij te stellen. Die afwijkingen tussen plan ning en werkelijkheid kunnen sinds april 1995 in kaart worden gebracht met twee geautomatiseerde hulp middelen: het model Realiteit, een database met de maande lijkse realiteitscijfers. Deze gegevens zijn voor het merendeel afkomstig van de maandstaten (CMS-over- zichten) en van de maandre- sultaten (MRS-overzichten) van uw bank; het model Evaluatie van de planning maakt maandelijks -geheel geautomatiseerd- een vergelijking tussen de planning en de realiteit. De inhoud en verdere opzet van deze toepassing zijn afgestemd op het plannings model IMPALA. Evaluatiemodellen geëvalueerd Uit een onderzoek naar het gebruik van deze nieuwe toe passingen, waaraan 337 lokale banken (67% van alle banken) meededen, kwamen de volgende resultaten: 72% van de banken maakt gebruik van de toepassingen en 28% (nog) niet; de redenen voor het niet of nog niet gebruiken zijn (tussen haakjes het percen tage van de "niet-gebruikers"): ontbreken van tijd, veelal vanwege fusie (50%); de uitvoer is niet geschikt voor het managementteam en voor de beheerscolleges (24%). Een aantal banken maakt daarom eigen management rapportages. Wensen Op de vraag of de hulpmidde len aan de verwachtingen voldoen antwoordde meer dan tweederde van de banken 'deels' of 'geheel niet'. Inhoud en opzet van de uitvoeroverzich- ten is het meest genoemde item. Andere wensen zijn: het geautomatiseerd opstellen van de prognose van het meest waarschijnlijke jaarresultaat, het kunnen invoeren van de werkelijke cijfers uit het model jaarstukken en het verminde ren van de handmatige invoer in de toepassing Realiteit. De functies en de gebruikers vriendelijkheid van de toepas singen scoren duidelijk beter: 75% resp. 90% gaven op deze punten het oordeel 'goed' of 'zeer goed'. Ook over de handleiding en de ondersteuning door de helpdesk zijn de meeste gebruikers tevreden. Aanpassingen De belangrijkste tekortkoming vormt de uitvoer. Het model Evaluatie van de planning is nu vooral op dit punt verbeterd. Medio februari 1996 ver schijnt een nieuwe versie van de toepassingen. In het uit- voergedeelte komen de vol gende aanpassingen: duidelijker onderscheid tussen management-over- zichten en detail-overzichten; overzichten qua aantal en qua inhoud vereenvoudigd; kolom "planning" staat vermeld op de betreffende overzichten; op de uitvoeroverzichten komen ook de werkelijke cijfers van het vorig jaar; van bijna alle posten van de balans, van de winst- en verliesrekening en van de financiële ratio's kunnen nu grafieken worden gemaakt; alle gegevens kunnen ook in bestandsvorm worden weg geschreven, zodat u -buiten het evaluatiemodel om- gemakkelijk eigen overzich ten kunt maken. Uiteraard zijn ook alle wijzi gingen in IMPALA in het eva luatiemodel verwerkt. De handleiding van de toepas sing Evaluatie van de planning wordt -net als bij IMPALA- in het model zelf opgenomen. De toepassing Realiteit zal in de volgende versie ook als een basisbestand voor andere modellen gaan dienen. De nieuwe nog uit te leveren toepassingen Analyse Model Renterisico (AMR) en PRISMA zullen ook gebruik maken van de gegevens uit deze database. Banken, die niet of nog niet gebruik maken van de toepassing Realiteit, wordt verzocht om de betreffende cijfers alsnog in deze database op te nemen. Een goed lokaal functioneren van de modellen AMR en PRISMA is in de nabije toe komst anders namelijk niet mogelijk. De toepassing Evaluatie van de planning wordt deels gebouwd met behulp van versie 5.0 van EXCEL. Bijna alle banken beschikken inmid dels over deze versie. Als u het nog niet heeft, wordt u ver zocht deze versie tijdig aan te schaffen. Verdere ontwikkelingen Helaas ontbrak de tijd om alle gewenste aanpassingen in de volgende programma-versie re realiseren.Op de nog te reali seren wensenlijst staan onder meer: het geautomatiseerd opstel len van de prognose van het meest waarschijnlijke jaar resultaat; het kunnen invoeren van de werkelijke cijfers uit het model jaarstukken; het verminderen van de handmatige invoer in de toepassing Realiteit. In april/mei staat de conversie van Realiteit naar LAURA- DATA op het programma. Inlichtingen: Planning en Control WAB Tel.: 040-217 63 02

Rabobank Bronnenarchief

Rabo Weekblad | 1996 | | pagina 3