^j§l
Modellen vernieuwd
Evaluatie van de planning
De meeste lokale banken hebben hun beleid voor 1996 uitgestippeld. Met behulp van IMPALA
hebben ze die plannen vervolgens vertaald in de begroting 1996. Plannen komen vaak niet
helemaal uit. Met de modellen Realiteit en Evaluatie van de planning kunnen de afwijkingen
tussen planning en werkelijkheid in kaart worden gebracht. Van deze modellen verschijnt
binnenkort een nieuwe versie.
Er zijn nogal wat factoren te
noemen, die-positieve en
negatieve- afwijkingen ten
opzichte van de planning
kunnen veroorzaken: commer
ciële acties leveren bijvoor
beeld meer of minder respons
op dan verwacht, het externe
renteniveau slaat plotseling
een andere richting in dan de
deskundigen hadden voor
speld of er wordt een nieuw
produkt gelanceerd.
Met afwijkingen beleid bijstellen
Het is daarom nodig om de
gemaakte plannen regelmatig
te evalueren en het beleid
zonodig bij te stellen.
Die afwijkingen tussen plan
ning en werkelijkheid kunnen
sinds april 1995 in kaart
worden gebracht met twee
geautomatiseerde hulp
middelen:
het model Realiteit, een
database met de maande
lijkse realiteitscijfers.
Deze gegevens zijn voor het
merendeel afkomstig van de
maandstaten (CMS-over-
zichten) en van de maandre-
sultaten (MRS-overzichten)
van uw bank;
het model Evaluatie van de
planning maakt maandelijks
-geheel geautomatiseerd-
een vergelijking tussen de
planning en de realiteit.
De inhoud en verdere opzet
van deze toepassing zijn
afgestemd op het plannings
model IMPALA.
Evaluatiemodellen geëvalueerd
Uit een onderzoek naar het
gebruik van deze nieuwe toe
passingen, waaraan 337
lokale banken (67% van alle
banken) meededen, kwamen
de volgende resultaten:
72% van de banken maakt
gebruik van de toepassingen
en 28% (nog) niet;
de redenen voor het niet of
nog niet gebruiken zijn
(tussen haakjes het percen
tage van de "niet-gebruikers"):
ontbreken van tijd, veelal
vanwege fusie (50%);
de uitvoer is niet geschikt
voor het managementteam
en voor de beheerscolleges
(24%).
Een aantal banken maakt
daarom eigen management
rapportages.
Wensen
Op de vraag of de hulpmidde
len aan de verwachtingen
voldoen antwoordde meer dan
tweederde van de banken 'deels'
of 'geheel niet'. Inhoud en
opzet van de uitvoeroverzich-
ten is het meest genoemde
item. Andere wensen zijn: het
geautomatiseerd opstellen van
de prognose van het meest
waarschijnlijke jaarresultaat,
het kunnen invoeren van de
werkelijke cijfers uit het model
jaarstukken en het verminde
ren van de handmatige invoer
in de toepassing Realiteit.
De functies en de gebruikers
vriendelijkheid van de toepas
singen scoren duidelijk beter:
75% resp. 90% gaven op deze
punten het oordeel 'goed' of
'zeer goed'.
Ook over de handleiding en
de ondersteuning door de
helpdesk zijn de meeste
gebruikers tevreden.
Aanpassingen
De belangrijkste tekortkoming
vormt de uitvoer. Het model
Evaluatie van de planning is
nu vooral op dit punt verbeterd.
Medio februari 1996 ver
schijnt een nieuwe versie van
de toepassingen. In het uit-
voergedeelte komen de vol
gende aanpassingen:
duidelijker onderscheid
tussen management-over-
zichten en detail-overzichten;
overzichten qua aantal en
qua inhoud vereenvoudigd;
kolom "planning" staat
vermeld op de betreffende
overzichten;
op de uitvoeroverzichten
komen ook de werkelijke
cijfers van het vorig jaar;
van bijna alle posten van de
balans, van de winst- en
verliesrekening en van de
financiële ratio's kunnen nu
grafieken worden gemaakt;
alle gegevens kunnen ook in
bestandsvorm worden weg
geschreven, zodat u -buiten
het evaluatiemodel om-
gemakkelijk eigen overzich
ten kunt maken.
Uiteraard zijn ook alle wijzi
gingen in IMPALA in het eva
luatiemodel verwerkt.
De handleiding van de toepas
sing Evaluatie van de planning
wordt -net als bij IMPALA- in
het model zelf opgenomen.
De toepassing Realiteit zal in
de volgende versie ook als een
basisbestand voor andere
modellen gaan dienen.
De nieuwe nog uit te leveren
toepassingen Analyse Model
Renterisico (AMR) en
PRISMA zullen ook gebruik
maken van de gegevens uit
deze database. Banken, die
niet of nog niet gebruik
maken van de toepassing
Realiteit, wordt verzocht om
de betreffende cijfers alsnog in
deze database op te nemen.
Een goed lokaal functioneren
van de modellen AMR en
PRISMA is in de nabije toe
komst anders namelijk niet
mogelijk.
De toepassing Evaluatie van
de planning wordt deels
gebouwd met behulp van
versie 5.0 van EXCEL. Bijna
alle banken beschikken inmid
dels over deze versie. Als u het
nog niet heeft, wordt u ver
zocht deze versie tijdig aan te
schaffen.
Verdere ontwikkelingen
Helaas ontbrak de tijd om alle
gewenste aanpassingen in de
volgende programma-versie re
realiseren.Op de nog te reali
seren wensenlijst staan onder
meer:
het geautomatiseerd opstel
len van de prognose van het
meest waarschijnlijke jaar
resultaat;
het kunnen invoeren van de
werkelijke cijfers uit het
model jaarstukken;
het verminderen van de
handmatige invoer in de
toepassing Realiteit.
In april/mei staat de conversie
van Realiteit naar LAURA-
DATA op het programma.
Inlichtingen:
Planning en Control WAB
Tel.: 040-217 63 02