Verzekeringsambities
FNV geen bedreiging
Update Segmentwij zer
Rxpstellen Vermeend in Rabokrant toegelicht
Rabobank
Vermeend:
de stond
van zaken
Rabokrant
Huub Hannen van Interpolis niet bezorgd
Circulaire
verandering
van tarieven
travellerscheques
Nederland werd de afgelopen week geconfronteerd met de eerste fis
cale voorstellen voor wetswijziging van staatssecretaris Willem
Vermeend van Financiën. De Rabokrant van 7 juni lichtte al een tip
van de sluier op. Naar verwachting zullen de huidige voorstellen direct
na de zomer tamelijk ongeschonden door de Tweede Kamer worden
aangenomen. De omvang van het totale pakket wetsvoorstellen is nog
niet duidelijk, maar waarschijnlijk komt er nog meer uit de koker van
de ambtelijke werkgroepen. Dat heeft natuurlijk invloed op de advise
ring en begeleiding van klanten. Daarom brengt de Rabokrant de
komende tijd artikelen die eraan bijdragen dat banken zich op tijd kun
nen voorbereiden op de nieuwe fiscale regelgeving. Flet wordt dan
gemakkelijker om adequaat te reageren richting klanten. De artikelen
onder de noemer 'Vermeend: de stand van zaken', zijn co-producties
van Fiscale Zaken, Eigen Fluis, Relatiebeheer, IRIS, Interpolis en
Financiële Advisering.
middelen voor de financiering
hiervan te gebruiken. Hiermee
houdt de klant zijn middelen vrij
ter beschikking, om bijvoorbeeld
te sparen, te beleggen of voor con
sumptieve bestedingen. Klanten
die overwaarde hebben in de
Aftrekbeperking rente consump
tieve bestedingen; belangrijk voor
verkopers van hypotheken en con
sumptief krediet
Het wetsvoorstel van Vermeend
heeft onder meer betrekking op
de aftrek van rente voor consump
tieve leningen. Voor de aftrek van de
hypotheekrente verandert er niets.
Rente, betaald op de hypothe
caire lening en gebruikt voor
aankoop, verbetering en/of
onderhoud van de woning,
blijft volledig aftrekbaar.
Technisch wordt dit aftrekbare-
kostenrenten genoemd.
Rente, betaald op de hypothe
caire lening en gebruikt voor
consumptieve bestedingen,
blijft aftrekbaar als persoonlijke
verplichting. Technisch wordt dit
persoonlijke-verplichtingen
renten genoemd.
Naar verwachting zal per 1 janu
ari 1997 de aftrek van betaalde
rente, betaald voor consumptieve
bestedingen, worden beperkt. Er
wordt een overgangsregeling voor
gesteld, waarin de beperking van
de renteaftrek in een drietal stap
pen wordt ingevoerd. Samenvatting
Directoraat Communicatie
Eindhoven/EO 505
(040)217 71 18
Fax 217 71 36
De Rabokrant is het interne dagblad
van de Rabobankorganisatie.
Hoofdredactie:
Henny van Egmond
Redactie:
Kees van Dun
Charlotte Geers
Hannie van Heugten
Ineke Hogendijk
Bart Padberg
Henk Ruurda
Chantal van de Sande
Willemien Veldman-Marsman
Irene van der Vorst
Eindredactie:
Peter Craghs
Peter Sluis
Klachten over bezorging:
(040)219 55 55; fax: 219 50 55
Maximale renteaftrek
consumptieve bestedingen
persoonlijke-verplichtingen
rente)
Maximaal te lenen bedrag
binnen vrijstelling.
Uitgaande van een
hypotheekrente van 7%
Belastingjaar
alleenstaande
gehuwden
alleenstaande
gehuwden
1997
10.000,-
ƒ20.000,-
142.000,
285.000,-
1998
7.500,-
15.000,-
ƒ107.000,-
214.000,
1999
5.000,-
10.000,
71.400,-
142.000,-
in het schema.
Hoe zit het met al lopende hypo
thecaire leningen, afgesloten voor
consumptieve bestedingen bij
bestaande klanten? Om een dis
cussie over het verleden te voor
komen, heeft de staatssecretaris
toegez.egd dat hypothecaire lenin
gen die tot en met 31 december
1995 al afgesloten zijn, worden
geacht te zijn aangegaan voor
aankoop, verbetering en/of
onderhoud van de woning. De
rente, betaald op deze hypothe
caire leningen, blijft volledig
aftrekbaar. Bepalend is, wat in de
aangifte Inkomstenbelasting 1995
als hypothecaire geldlening is ver
antwoord. Hoe zit het met klan
ten die na 1 januari 1996 de over
waarde in hun huis door een
hypotheek hebben gebruikt of
gaan gebruiken voor consumptie
ve bestedingen? Voor de aftrek
van rente vanaf het belastingjaar
inkomstenbelasting 1997, is be
palend waarvoor de hypothecaire
lening na 31 december 1995 is
afgesloten. Dat wil zeggen, dat de
fiscus van elke lening die vanaf 1
januari 1996 is/wordt afgesloten,
wil weten waarvoor de lening is
gebruikt. Is de hypothecaire lening
afgesloten en gebruikt voor de
financiering van aankoop, ver
bouwing en/of onderhoud van de
eigen woning, dan blijft de rente
onbeperkt aftrekbaar en veran
dert er niets (bewijsstukken van
de besteding worden belangrijk!).
Wordt de hypothecaire lening
echter gebruikt voor consumptieve
bestedingen, dan geldt de genoem
de beperking van de renteaftrek.
Welke kansen biedt dit wetsvoor
stel de klant? Bij aankoop van een
(nieuwe) woning, of bij financie
ring van een verbouwing/onder
houd, kan het zinvol zijn in ver
band met de genoemde beperking
renteaftrek, zo min mogelijk eigen
eigen woning en ruimte hebben
binnen hun hypothecaire inschrij
ving kunnen hun persoonlijke
lening, mede gelet op de huidige
lage hypotheekrente, veelal voor
delig omzetten naar een hypothe
caire lening. Door de lage hypo
thecaire rente is het mogelijk meer
te lenen voordat zij het maximum
bedrag aan aftrekbare rente over
schrijden. Hoe zit het met geldle
ningen, aangegaan voor aankoop
van effecten? Deze rente blijft
onbeperkt aftrekbaar als kosten
met betrekking tot aankoop van
effecten (als aftrekbare- kosten-
renten op het aangiftebiljet
Inkomstenbelasting).
Financiële Advisering
C (040)217 70 07
Eigen Huis
(040)217 70 05
Financiële Advisering
Cliënten Advies
Nu de Staat zich steeds minder geroepen voelt de burger van wieg tot
graf bij te staan met een uitgebreid en peperduur stelsel van sociale
zekerheden, zijn allerlei instanties die daar traditioneel niet mee bezig
zijn het grote verzekeren begonnen. Industriebond FNV grijpt de tel
oorgang van de Algemene Weduwen en Wezenwet (AWW) aan om
haar 250.000 leden een verzekering aan te bieden. Voor de commer
ciële verzekeraars levert deze stap geen echte bedreiging op, stelt Huub
Hannen, hoofddirectielid van huisverzekeraar Interpolis.
"Toen de WAO anderhalf jaar
geleden werd geprivatiseerd,
doemden de eerste niet-verzeke-
raars op die als bemiddelaar voor
hun achterban het WAO-gat wil
den dichten", vertelt Hannen.
"Die trend is verder doorgezet
met de privatisering van de ziek
tewet. Dat dergelijke instanties nu
ook bemiddelen om het gat te
dichten tussen de AWW en de
Nieuwe Algemene Nabestaan
denwet (ANW) is dan ook zeker
geen verrassing. Allerlei andere
instanties zoals het GAK en de
Detam zijn wat dat betreft de
FNV al voorgegaan." Het mes
snijdt voor deze instanties aan
twee kanten. Ze nemen de hon
neurs waar voor hun achterban
en scheppen gelijktijdig alterna
tieve werkgelegenheid voor taken
die zijn weggevallen door de ver
anderende regelgeving. Dat de
koek in verzekeringsland dunner
wordt, nu er weer een extra scha
kel in het distributiekanaal komt,
onderschrijft Hannen. "Zeker nu
de FNV later in het jaar ook aller
lei andere verzekeringen wil gaan
aanbieden, zoals een rechtsbij
standverzekering, aanvullingen
op de ziektewet en het dichten van
het WAO-gat, wordt het er voor
de consument niet efficiënter op.
Voor hem is het voor de klant de
meest logische gang van zaken om
Hoofddirectielid Huub Hannen
van Interpolis: "Een extra tussen
schakel levert alleen maar sores
op.(Foto: Interpolis)
naar een bank of verzekeraar te
stappen, als hij zich wil indekken
tegen bepaalde risico's. P/en extra
tussenschakel levert alleen maar
extra sores op." Over de ambitie
van de FNV om de verzekering
10% goedkoper aan te bieden
dan de commerciële verzekeraars
zegt Hannen: "Ik vraag me af of
ze dat kunnen waarmaken. Hun
bemiddelingsapparaat kost even
goed geld als het onze. Ik vind
deze ontwikkeling dan ook niet
echt bedreigend."
Interpolis
C (013)462 30 09
De volledig geactualiseerde hoofd
stukken 1, 4, 5, 6, 7, 9 en 10 van
de Segmentwijzer Financiële
Advisering arriveren in week 26
op papier en op diskette bij de
banken. Alle eerdere versies van
deze hoofdstukken vervallen daar-
Cliënten Advies
mee. De aanvulling bevat ook een
overzicht van de actuele inhoud
en een leesadvies, waarin staat
welke onderdelen zijn gewijzigd.
Hoofdstuk 8 (Personeel en Organi
satie) werd in mei uitgebracht en
staat eveneens op de diskette. De
nieuwe hoofdstukken 2 (Beschrij
ving/analyse landelijke markt en
overzicht landelijke doelstellin
gen) en 3 (Overzicht marktbewer
kingsadviezen Rabobank Neder
land) volgen -op diskette en
papier- in juli/augustus.
Financiële Advisering
C (040)217 70 07
Circulaire 43/1201, die vandaag
bij de banken ligt (ook op de
eerstvolgende diskette/cd-rom),
behandelt de op stapel staande ver
andering van de tarieven van tra-
vellerscheques. Achtereenvolgens:
informatie over de nieuwe koersen
van travellerscheques; de specifie
ke travellerscheque-koersen in
Mira; de manier waarop de
cheques verrekend worden met de
bank; de doorzichtiger provisie-
opbouw bij de verkoop ervan en
een samenvatting van de tarieven
van travellerscheques. De circulai
re is bestemd voor managers en
medewerkers Cliënten Advies;
medewerkers die belast zijn met
het inbrengen van de verreken-
koersen in KTS/KIK en zij die zich
bezighouden met de controle van
de afwikkeling van traveller-
scheque-transacties tussen de
lokale bank en Rabobank Neder
land. De wijzigingen gaan op
donderdag 18 juli in.
Cards en Chartale Betaaldiensten
Ondersteuning Betaaldiensten
Buitenland
7 (030)216 10 40
