Inhoudsopgave Voorwoord Bestuursverslag Corporate governance
Consolidated Financial Statements Company Financial Statements Pillar 3
Het nemen van gezonde rendement-risicobeslissingen:
We maken transparante keuzes over de meest efficiënte
inzet van vermogen en middelen voor bepaalde sectoren
of sectorconcentraties.
Deze doelen zijn sterk verweven met en volledig afhankelijk van
een verstandige governance en een sterke risicocultuur door
de hele organisatie. Klantwaarde voor de lange termijn vereist
een solide balans, beperkte financieringskosten en moet het
rendement en de reputatie van de bank ondersteunen. Om een
solide balans te behouden, hebben we een gezond rendement
en een goede reputatie nodig.
Risk appetite
De Rabobank heeft haar risicostrategie verankerd in een aantal
strategisch risicoverklaringen, die direct zijn gekoppeld aan het
Strategisch Kader 2016-2020. Zij voorzien in een hoge risico
bereidheid voor risico's die effect hebben op dit kader voor de
thema's volledige klantfocus, ijzersterke bank, betekenisvolle
coöperatie en medewerkers in hun kracht. De risicoverklaringen
geven de grenzen aan van de risk appetite waarbinnen we
moeten opereren. Het Risk Appetite Statement (RAS) specificeert
de strategisch risicoverklaringen en definieert de risiconiveaus
en -soorten die de Rabobank bereid is te nemen om haar
bedrijfsdoelstellingen te realiseren. De RAS geeft het algemene
gewenste niveau van risicoblootstelling aan in kwantitatieve
en kwalitatieve zin. We gebruiken de RAS voor alle bedrijfs
activiteiten om het gewenste risicoprofiel af te zetten tegen het
rendement-risicoprofiel van een bepaalde activiteit.
De risk appetite op groepsniveau maakt integraal deel uit
van de strategie van de bank. De risk appetite statements van
de verschillende entiteiten specificeren de risk appetite van
de Rabobank op niveau van die entiteit. We hebben de risk
appetite opgenomen in de uitgangspunten, het beleid, de
indicatoren, limieten en controls van de hele Rabobank Groep.
Het Risk Appetite Statement wordt elk jaar vastgesteld door de
raad van bestuur en goedgekeurd door de raad van commis
sarissen. In 2016 namen we duurzaamheid voor het eerst op
in het Risk Appetite Statement om het niet-naleven van duur
zaamheidsrichtlijnen van de Rabobank aan te kaarten.
Monitoring van de RAS gebeurt op basis van een benchmark
van het feitelijke risicoprofiel ten opzichte van de risk appetite.
De raad van bestuur en de risicocommissie van de raad van
commissarissen bespreken dit elk kwartaal. Hierdoor voeren
we onze dagelijkse activiteiten uit binnen de grenzen die de
bank en de risicostrategie aangeven. Het overtreden van de
risk appetite leidt tot onmiddellijke actie van het toepasselijke
managementniveau.
Risicocultuur
Bij de Rabobank is risico een zaak van iedereen. Een gezonde
risicocultuur is de basis voor goed risicomanagement.
De Rabobank verwacht van alle medewerkers dat ze bijdragen
aan een gezonde risicocultuur die is gericht op langetermijn-
relaties met, en in het belang van, onze klanten. Van medewerkers
verwachten we dat ze goed omgaan met risico's en dilemma's,
zorgvuldige afwegingen maken in het belang van stakeholders,
altijd integer en betrouwbaar zijn en verantwoordelijkheid
nemen voor hun acties. Elke medewerker draagt bij aan het
risicoprofiel van de Rabobank en de manier waarop de bank
risico's beheerst, in lijn met het Three Lines of Defense-model.
We moedigen gewenst gedrag aan en corrigeren ongewenst
gedrag.
In 2016 namen we voor het eerst duurzaamheid op in de
Risk Appetite Statement, met betrekking tot niet-financiële
risico's voor onze grootzakelijke klanten. In de RAS gaan we
in op het niet-naleven van de duurzaamheidsrichtlijnen van
de Rabobank.
Een belangrijk uitgangspunt is dat er een omgeving ontstaat
waarin medewerkers risico's en dilemma's die zich voordoen
op het werk, openlijk bespreken. Bij de beoordeling van risico's
moeten we tunnelvisie en vooringenomenheid vermijden.
Het is essentieel om van fouten te leren en om herhaling te
voorkomen door oorzaken weg te nemen en ervaringen te
delen. Risicomanagementactiviteiten zorgen ervoor dat risico's
binnen de gestelde risk appetite blijven. Zij ondersteunen een
zorgvuldige beoordeling van risico-rendementafwegingen en
gepaste maatregelen op basis van actuele risicoanalyses.
De risico-uitgangspunten van de Rabobank geven aanvullende
richtlijnen voor het behoud van onze kernwaarden, integriteit,
respect, professionaliteit en duurzaamheid, en voor ons
streven om met onze klanten langetermijnrelaties op te
bouwen en altijd in het belang van de klant te handelen.
Deze uitgangspunten geven richting aan onze acties en zijn
de standaard voor het gewenste gedrag binnen de Rabobank.
Voor alle medewerkers zijn er trainingsprogramma's over risico
bewustzijn en compliance.
De Rabobank volgt externe ontwikkelingen en bewaakt nauw
gezet de risico's die het behalen van de organisatiedoelen in
de weg staan. Regelmatig vinden er top-down- en bottom-up-
risicoanalyses plaats om de verschillende soorten risico's
gestructureerd in kaart te brengen. Ook vinden er stresstesten
plaats om de impact van nadelige scenario's door te rekenen.
Een geïntegreerd overzicht van de belangrijkste risico's, de
veranderingen hierbinnen en de getroffen maatregelen zijn
een terugkerend gespreksonderwerp in de raad van bestuur en
60 Rabobank Jaarverslag 2016