20 Uitgegeven schuldpapieren 23 Voorzieningen 2 1 Overige schulden 22 Overige financiële verplichtingen tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening Inhoudsopgave Bestuursverslag Corporate governance Jaarrekening Rabobank Groep Jaarrekening Rabobank in miljoenen euro's 2015 2014 in miljoenen euro's 2015 Depositobewijzen 38.554 41.824 Herstructeringsvoorziening 354 Geldmarktpapieren 14.399 13.241 Voorziening voor fiscale en juridische zaken 412 Obligaties 113.415 127.792 Overige 227 Overige schuldpapieren 8.623 6.203 Totaal voorzieningen 993 Totaal uitgegeven schuldpapieren 174.991 189.060 in miljoenen euro's Toelichting 2015 Crediteuren 5.959 Opgelopen rente 2.543 Personeelsbeloningen 25 356 Overige -811 Voorziening day 1 profit 3 Totaal overige schulden 8.050 2014 5.411 2.791 385 -546 6 8.047 Het verloop van de voorzieningen is als volgt: Herstructereringsvoorziening Openingssaldo Toevoegingen ten laste van het resultaat Onttrekkingen Vrijval Eindsaldo Voorziening voor fiscale en juridische zaken Openingssaldo Toevoegingen ten laste van het resultaat 315 285 -207 -39 354 267 231 2C 3 2 2 7 3 1 -1 2 De verandering in de reële waarde van de overige financiële verplichtingen tegen reële waarde met verwerking van waar deveranderingen in de winst-en-verliesrekening, die toe te rekenen is aan veranderingen in het eigen kredietrisico van de Rabobank, is een bate van 367 (2014: last van 669). De cumula tieve verandering in de reële waarde van de structured notes, die toe te rekenen is aan veranderingen in het kredietrisico van de Rabobank, bedraagt voor belasting 1.041 (2014:674). De boekwaarde van de structured notes is 5.973 (2014: 5.108) lager dan het bedrag dat de Rabobank contractueel verplicht is aan de houders van de structured notes terug te betalen. De verandering in de reële waarde, die toe te rekenen is aan veranderingen in het eigen kredietrisico, is berekend door een relatie te leggen met de verandering in de credit-spread van de door de Rabobank uitgegeven non-structured notes. 5 <7 2 35 72 ■44 15 Onttrekkingen -80 -44 Vrijval -6 -25 Eindsaldo 412 267 Overige Openingssaldo 212 386 Toevoegingen ten laste van het resultaat 102 61 Onttrekkingen -56 -26 Vrijval -31 -209 Eindsaldo 227 212 Totaal voorzieningen 993 794 In de toevoegingen ten laste van het resultaat van de herstruc tureringsvoorziening is een bedrag van 183 (2014:80) begrepen voor het reorganisatieprogramma voor de lokale Rabobanken. Deze reorganisatievoorziening bestaat uit toekomstige beta lingen uit hoofde van afvloeiingsregelingen en overige direct aan het reorganisatieprogramma toe te rekenen kosten. Deze kosten zijn verantwoord als een plan voor afvloeiing is opgesteld en gecommuniceerd is met betrokkenen. De verwachte uitstroom van middelen vindt plaats in 2016. Circa 16% (2014:21%) van de voorziening voor fiscale en juridi sche zaken heeft betrekking op fiscale claims. De voorziening voor fiscale en juridische zaken is gebaseerd op de best moge lijke schattingen, zoals beschikbaar op jaareinde waarbij rekening wordt gehouden met de adviezen van juridische en fiscale advi seurs. Het tijdstip van de uitgaande kasstromen dat samenhangt met deze voorzieningen is onzeker, omdat de uitkomst van de geschillen en de tijd die daarmee gemoeid is onvoorspelbaar zijn. In 'Overige'zijn voorzieningen begrepen ten behoeve van ver lieslatende overeenkomsten en kredietverplichtingen. in miljoenen euro's 2015 2014 (Structured) notes 12.188 14.629 Overige schuldpapieren 353 688 Termijndeposito's 4.450 4.427 Totaal overige financiële verplichtingen tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening 16.991 19.744 Looptijden voorzieningen van Rabobank Groep (exclusiefpersoneelsbeloningen en debiteurenvoorzieningen) Langer in miljoenen euro's Tot 1 jaar 1 - 5jaar dan 5jaar Totaal Per 31 december 2015 861 131 1 993 Per 31 december 2014 653 141 - 794 231 Toelichting op de geconsolideerde jaarrekening

Rabobank Bronnenarchief

Jaarverslagen Rabobank | 2015 | | pagina 232