Risico's
minimale survivalperiode van drie maanden. Dit betekent dat in tijden van zeer extreme
liquiditeitsstress op de financiële markten en voor de Rabobank specifiek, de Rabobank
minimaal drie maanden over voldoende liquiditeit beschikt, zonder hulp van overheden.
In 2014 zal de Rabobank invulling geven aan de stresstest van de European Banking
Authority (EBA) die op basis van de aankondiging start in maart 2014. Voorafgaand aan
deze test participeert de Rabobank in diverse Asset Quality Reviews.
Kredietrisico
Prudentkredietbeleid en inbedding kredietrisicomanagement
EDTF-aanbeveling 27 Kredietrisico is het risico dat de bank economisch verlies lijdt als een tegenpartij niet in staat is
om contractuele of andere financiële verplichtingen uit hoofde van verkregen krediet na te
komen. Krediet is iedere rechtsverhouding op grond waarvan de Rabobank in de uitoefening
van het bankbedrijf een vordering heeft of kan krijgen op een debiteur door het verstrekken
van enig product. Behalve leningen en faciliteiten (al dan niet gecommitteerd) vallen ook
garanties, accreditieven, derivaten en dergelijke onder de verzamelnaam krediet. De Rabobank
Groep beschikt over een robuust raamwerk van beleid en processen om kredietrisico's te
meten, te managen en te mitigeren.
Kredietorganisatie
De Rabobank Groep kent drie kredietbeleidscommissies (KBC's): de KBC Rabobank Groep,
KBC Rabobank International en de KBC Aangesloten Banken. De KBC Rabobank Groep stelt het
kredietbeleid op groepsniveau vast. De groepsonderdelen stellen binnen dit kader hun eigen
kredietbeleid vast en werken dit ook nader uit. De KBC Aangesloten Banken doet dit voor het
binnenlands retailbankbedrijf en de KBC Rabobank International voor het wholesalebankbedrijf
en het internationaal retailbankbedrijf. In de KBC Rabobank Groep is de raad van bestuur
vertegenwoordigd met drie leden. De CFRO is de voorzitter. Ook het voorzitterschap van de
KBC Rabobank International en de KBC Aangesloten Banken berust bij de CFRO. De KBC's zijn
verder samengesteld uit vertegenwoordigers van de hoogste managementniveaus van de
Rabobank Groep.
Kredietacceptatie
Elet prudente kredietacceptatiebeleid van de Rabobank Groep kenmerkt zich door een zorg
vuldige beoordeling van de klant en de mogelijkheden tot terugbetaling van het verstrekte
krediet (voldoende continuïteitsperspectief). Daardoor heeft de kredietportefeuille ook in
minder gunstige economische omstandigheden een aanvaardbaar risicoprofiel. Het doel van
de Rabobank Groep is een langetermijnrelatie met de klant aan te gaan die zowel de klant als
de Rabobank Groep tot voordeel strekt. Over de grotere kredietaanvragen wordt in commissie
verband besloten. Daarbij is een structuur aangebracht op diverse niveaus, waarbij de hoogte
van de financiering bepalend is voor het antwoord op de vraag welke commissie bevoegd is.
Over de grootste fïnancieringsaanvragen besluit de raad van bestuur zelf.
Een belangrijk uitgangspunt bij het acceptatiebeleid voor zakelijke kredieten is het 'ken uw
klant'-principe. Dit houdt in dat alleen kredieten worden verstrekt aan bedrijfscliënten waarvan
de Rabobank Groep het management integer en deskundig acht. Daarnaast is de Rabobank
Groep uitstekend op de hoogte van de ontwikkelingen in de bedrijfstak waarin de klant
opereert, en kan ze de financiële prestaties van haar klanten goed beoordelen. Duurzaam
ondernemen betekent ook duurzaam financieren. Daarom zijn er duurzaamheidsrichtlijnen
vastgesteld voor toepassing in het kredietproces.
72 Jaarverslag 2013 Rabobank Groep
