Het risk appetite raamwerk van de Rabobank definieert de risicostrategie van de bank.
Deze risicostrategie is gericht op continuïteit en is toegespitst op:
bescherming van winst en winstgroei;
behoud van solide balansverhoudingen;
bescherming van de identiteit en de reputatie.
Het risk appetite raamwerk identificeert specifieke kwantitatieve en kwalitatieve risicomaatstaven
voor specifieke risico's als kredietrisico, balansrisico's (liquiditeit-, rente- en marktrisico) en
operationele risico's.
Kwantitatieve aspecten
Winst en winstgroei
Solide balansverhouding
Reputatie en identiteit
Continuïteit is een basisprincipe voor de Rabobank.
De coöperatie streeft ernaar zoveel inkomen te
genereren als nodig is om leden en klanten op lange
termijn goed te kunnen blijven bedienen.
De bereidheid om aanhoudende neerwaartse
bewegingen in de winstgevendheid te accepteren is
beperkt en er wordt naar gestreefd verliezen die voor
onrust zorgen bij stakeholders te vermijden.
Solide balansverhoudingen zijn essentieel voor het
bedienen van onze klanten. Dit betekent een stabiele
fundingbasis, sterke liquiditeitsbuffers en een ruime
solvabiliteitspositie.
Gezonde fundingstructuur: activa met een lange
looptijd worden gefund met langlopende passiva.
Deze funding bestaat vooral uit door klanten
toevertrouwde middelen. Het resterende tekort wordt
gedicht door langetermijn middelen op de
professionele kapitaalmarkt.
De Rabobank is niet bereid risico's te lopen waarvan
redelijkerwijze kan worden aangenomen dat zij haar
identiteit of reputatie zullen schaden. De Rabobank
wenst in houding en gedrag ervoor te zorgen dat:
te allen tijde het fundamentele vertrouwen dat haar
stakeholders in haar hebben wordt beschermd;
ze niet negatief in het nieuws komt op gebieden die
te maken hebben met haar essentiële waarden.
Kredietrisico
Balansrisico
Operationeel risico
De Rabobank wenst een voortzetting van het tot op
heden gevolgde prudente kredietbeleid en een
beheerste groei van de kredietportefeuille die past
bij de strategie en het imago van de Rabobank.
Dit betekent dat:
de kredietportefeuille een laag risicoprofiel behoudt;
de kredietportefeuille niet onbeperkt kan groeien;
kapitaal en funding selectief moeten worden ingezet.
De Rabobank wenst geen materiële verrassingen in het
renteresultaat en wil bestand zijn tegen extreme
rentescenario's.
Early warning Indicatoren worden gebruikt om
vroegtijdig veranderingen in de liquiditeitspositie dan
wel verstoringen in de marktte herkennen.
Het marktrisico heeft betrekking op de handels
activiteiten van de Rabobank. Voor deze activiteiten
is een uitgebreid stelsel van limieten en trading
controls opgezet.
Indicatoren en limieten worden gemonitord voor de
volgende aspecten:
klanten, producten en ondernemerschap;
uitvoering, overdracht en procesbeheer;
fraude en diefstal;
bedrijfsonderbreking en systeem uitval;
arbeidsomstandigheden en veiligheid werkplek;
beschadiging van materiële goederen;
modellering.
Een aantal van de maatstaven die op groepsniveau wordt gemeten, gemonitord en
gerapporteerd voor stabiele balansverhoudingen, is in de volgende tabel opgenomen.
In de operationele aansturing worden meerdere aanvullende indicatoren gebruikt die
kunnen verschillen per groepsonderdeel.
Riskappetite-maatstaf
Doel (2016)
Realisatie 31 -dec-2013
Core tier 1-ratio
14,0%
13,5%
Tier 1-ratio
17,5%
16,6%
Loan-to-depositratio
1,30
1,35
Kapitaalratio (BIS-ratio)
>20%
19,8%
EDTF-aanbeveling 7 De Rabobank streeft naar een laag risicoprofiel. Hierbij zijn voorspelbare, consistente financiële
resultaten en solide balansverhoudingen essentieel. Deze komen onder andere tot uitdrukking
in een hoge doelstelling voor de core tier 1 -ratio. Het beschermen van de reputatie vraagt om
terughoudendheid en sterke soft controls en vereist soms een eigen koers. Het lage risicoprofiel
draagt bij aan een grote stabiliteit van de inkomsten, waarbij grote incidentele verliezen zo veel
mogelijk worden uitgesloten.
69 Hoge kredietwaardigheid: risicomanagement
