Risk appetite
Stresstesten
CFO
Credit Risk
Management
Group Risk
Management
Credit Risk
Management
(policy and
portfolio overview)
Operational
Risk
Credit
Committees
(individual
credit decisions)
Interest Rate Risk,
Market Risk
Liquidity Risk
Economic Capital
Portfolio
Management
Risk Model
Validation
Methodologies
Uitgangspunten risicomanagement
Om de risico's te beheersen is binnen de Rabobank Groep een uitgebreid stelsel van limieten
en controls geïmplementeerd. De primaire doelstelling van risicomanagement is het bescher
men van de financiële soliditeit en de reputatie van de Rabobank Groep. Daarbij gelden de
volgende uitgangspunten:
- bescherming van de financiële soliditeit: risico's dienen te worden beheerst om de impact
van potentiële ongewenste ontwikkelingen op zowel het vermogen als het resultaat te
beperken. De bereidheid om risico te nemen moet in verhouding staan tot het aanwezige
vermogen. Om dit te kwantificeren is een zogeheten economie capital raamwerk ontwikkeld;
- bescherming van de reputatie: voor het uitoefenen van het bankiersvak is de reputatie van
wezenlijk belang. Hier moet prudent mee worden omgegaan;
- risicotransparantie: het in kaart brengen van alle risico's is van groot belang om goed inzicht
te hebben in de posities van de Rabobank Groep. Om de juiste commerciële afwegingen te
kunnen maken, moeten de risico's zo zuiver mogelijk worden meegewogen;
- managementverantwoordelijkheid: de diverse onderdelen van de Rabobank Groep zijn
verantwoordelijk voor zowel de resultaten als de risico's die voortvloeien uit de bedrijfs
activiteiten. Risico en rendement moeten in een evenwichtige verhouding tot elkaar staan,
uiteraard binnen de risicolimieten;
- onafhankelijke risicocontrol: dit is het gestructureerde proces van identificeren, meten,
monitoren en rapporteren van risico's. Om de integriteit te waarborgen, opereren de
risicomanagementafdelingen onafhankelijk van de commerciële activiteiten.
Deze uitgangspunten verankeren het risicobeleid binnen de Rabobank Groep.
De Rabobank heeft een bankbrede risk appetite geformuleerd. Dit beschrijft het geheel aan
risico dat Rabobank acceptabel acht voor haar bedrijfsvoering. Hierbij hanteert de Rabobank
een risicostrategie die gericht is op de continuïteit en die is toegespitst op bescherming van de
winst en winstgroei, behoud van solide balansverhoudingen en bescherming van de identiteit
en reputatie. Deze risicobereidheid is nader geconcretiseerd in onder meer limietstellingen.
Stresstesten vormt een essentieel onderdeel van het risicomanagementraamwerk. Bij stress
testen wordt de impact van extreme, maar plausibele gebeurtenissen op de Rabobank bepaald.
In 2010 zijn verschillende interne scenario's en enkele externe scenario's van regelgevers zoals
de European Banking Authority en De Nederlandsche Bank voor de Rabobank Groep uit
gewerkt. Deze set van scenario's is eerst vertaald naar macro-economische gevolgen en
vervolgens omgezet in een impact voor de bank. Voor elk van de scenario's wordt afzonderlijk
59
Risicomanagement
