Leden
M. Minderhoud, voorzitter
prof. dr. L. Koopmans
ir. B. Bijvoet
S.LJ. Graafsma RA
(per 29 september 2010)
drs. E.AJ. van de Merwe
(per 17 juni 2010)
Dr. ir. A.W. Veenman
(tot 17 juni 2010)
prof. dr. C.P. Veerman
ing. A.J.A.M. Vermeer
Commissies uit de raad van commissarissen
Audit, compliance risk committee
Het audit, compliance risk committee (ACRC) bereidt de besluitvorming van de raad van
commissarissen voor betreffende het toezicht op het bestuur in het kader van financiële
aangelegenheden, compliancegerelateerde onderwerpen, risicomanagement en ICT.
In het verslagjaar heeft het ACRC de besluitvorming van de raad van commissarissen
voorbereid inzake de jaarstukken 2009, de halfjaarstukken 2010 en de begroting voor 2011.
De aandacht ging daarbij met name uit naar onderwerpen als de resultaatontwikkeling van de
Rabobank Groep, de solvabiliteits- en liquiditeitsontwikkeling van de Rabobank Groep, de boek
houdkundige verwerking van impairments, de werking van de interne risicobeheersings- en
controlesystemen, het concentratierisico en het systeemrisico, het landenrisico, de ontwikkeling
van de kredietwaardigheid, het beleid inzake debet- en credittarieven en de mogelijkheden tot
het aantrekken van funding. In het bijzonder stond het ACRC stil bij de door het Basels Comité
aangekondigde regelgeving inzake solvabiliteit en liquiditeit (Basel III) en het effect hiervan
op de strategie van de Rabobank Groep. Het ACRC heeft zich diepgaand laten informeren over
de ontwikkelingen op de financiële markten en in de eurozone, de financieel-economische
gevolgen daarvan en de vooruitzichten voor de economie. Het ACRC heeft zich bovendien
indringend beziggehouden met de 'lessons learned' inzake de financiële crisis, die bij de
Rabobank onder andere hebben geleid tot het aanscherpen van de governance in crisissituaties
alsmede het versterken van de risicomanagementcyclus en de stress test mogelijkheden.
Ook stond het ACRC stil bij enkele ontwikkelingen die verband houden met de situatie op de
financiële markten, zoals de veranderingen in de financiële sector en het toezicht daarop.
Andere door het ACRC behandelde onderwerpen betroffen de maandcijfers en de kwartaal
rapportages inzake de financiële ontwikkeling van de Rabobank Groep, de managementletter
2009, de begroting 2011het fundingmandaat 2010 en 2011het solvabiliteitsbeslag bij
Rabobank International en dochterondernemingen en de rapportages inzake de kwaliteit
van de beheersing van de financiële verslaggeving, de Meerjarige Beleidsagenda Lokale
Banken 2011 -2012 alsmede het Jaarplan en het Budget Rabobank Nederland Ondersteuning
Aangesloten Banken 2011
Het ACRC verrichtte ten behoeve van de raad van commissarissen voorbereidende werk
zaamheden voor de goedkeuring van het Risicobereidheidsdocument, het Risk Charter, de
Kaders voor het kredietbeleid en het Productgoedkeuringsproces.
Voorts besprak het ACRC de halfjaarrapportage van het directoraat Toezicht en de rapportage
Integriteit en veiligheid Rabobank Groep. In het kader van de zorgplicht jegens particuliere
klanten ging bijzondere aandacht uit naar de verdere vertaling van de uitgangspunten van
het beleidskader 'Zorg voor de klant' naar formule-, product-, risico- en personeelsbeleid.
Daarnaast kwamen de compliance-functie bij lokale Rabobanken, dochters en buitenlandse
kantoren, het voorkomen van externe fraude in het kader van Customer Due Diligence en
het beheersen van compliancerisico's aan de orde. leder kwartaal bespreekt het ACRC de
managementinformatie over kredietrisico. Het ACRC besprak de uitkomsten van het AFM-
hypothekenonderzoek, de jaarlijkse risicoanalyse van De Nederlandsche Bank over het
strategisch-, krediet-, operationeel- en compliancerisico, alsmede de uitkomst van de onder
de Europese banken gehouden stresstest door het CEBS.
Het ACRC heeft het Auditplan Rabobank Groep 2011 goedgekeurd en de kwartaalrappor
tages van de interne accountant (Audit Rabobank Groep) besproken. Tevens vonden de
jaargesprekken met de externe en met de interne accountant plaats.
Conform zijn taakopdracht besprak het ACRC de status betreffende ICT binnen de Rabobank
Groep, de ontwikkelingen op ICT-gebied en het toenemende belang van de kwaliteit van het
ICT-landschap bij de Rabobank voor de strategische ambities van de Rabobank en een optimale
bediening van de klant. Ook stond het ACRC stil bij de 'lessons learned' naar aanleiding van
een niet goed verlopen informatiseringsproject.
Het ACRC heeft zich laten informeren over interne securitisatietransacties, het beleid voor
funding in vreemde valuta, de impact op de Rabobank Groep van de pensioenboekhoud
regels en van een mogelijke wijziging van de leaseboekhoudregels.
100
Jaarverslag 2010 Rabobank Groep
