Kredietrisico
CFO CFRO
Group Risk
Management
Credit Risk
Management
Interest Rate Risk
Market Risk
Credit
Committees
(individual
credit decisions)
Economic Capital
Portfolio
Management
Credit Risk
Management
(policy and
portfolio overview)
Funding
Liquidity Risk
Operational
Risk
Uitgangspunten risicomanagement
Binnen de Rabobank Groep is een uitgebreid stelsel van limieten en controls geïmplementeerd
om alle risico's te beheersen. De primaire doelstelling van risicomanagement is het beschermen
van de reputatie en de financiële soliditeit. Daarbij gelden de volgende uitgangspunten.
- Bescherming van de financiële soliditeit: de Rabobank Groep beheerst risico's om de impact
van potentiële ongewenste ontwikkelingen op zowel het vermogen als het resultaat te
beperken. De bereidheid om risico te nemen moet in verhouding staan tot het vermogen.
Om dit te kwantificeren is een economie capitalraamwerk ontwikkeld.
- Bescherming van de reputatie: voor het uitoefenen van het bankiersvak is de reputatie van
wezenlijk belang. Hier moet prudent mee worden omgegaan.
- Risicotransparantie: het in kaart brengen van alle risico's is van groot belang om goed
inzicht te hebben in de posities van de Rabobank Groep. Om de juiste commerciële
afwegingen te kunnen maken, moeten de risico's zo zuiver mogelijk worden meegewogen.
- Managementverantwoordelijkheid: de diverse onderdelen van de Rabobank Groep zijn
verantwoordelijk voor zowel de resultaten als de risico's die voortvloeien uit de
bedrijfsactiviteiten. Risico en rendement moeten in een evenwichtige verhouding tot elkaar
staan, uiteraard binnen de risicolimieten.
- Onafhankelijke risicocontrol: dit is het gestructureerde proces van identificeren, meten,
monitoren en rapporteren van risico's. Om de integriteit te waarborgen, opereren de
risicomanagementafdelingen onafhankelijk van de commerciële activiteiten.
Deze uitgangspunten verankeren het risicobeleid binnen de Rabobank Groep.
Prudent kredietbeleid en inbedding kredietrisicomanagement
Kredietrisico is het risico dat de bank economisch verlies lijdt omdat een tegenpartij niet in
staat is om contractuele of andere financiële verplichtingen uit hoofde van verkregen krediet na
te komen. Krediet is iedere rechtsverhouding op grond waarvan de Rabobank in de uitoefening
van het bankbedrijf een vordering heeft of kan krijgen op een debiteur door het verstrekken
van enig product (leningen en kredieten in rekening-courant), faciliteit of limiet. Naast leningen
en faciliteiten (al dan niet gecommitteerd) vallen ook garanties, accreditieven, derivaten en
dergelijke onder de verzamelnaam krediet. De Rabobank Groep beschikt over een robuust
raamwerk van beleid en processen om kredietrisico's te meten, te managen en te mitigeren.
Het prudente kredietacceptatiebeleid van de Rabobank Groep kenmerkt zich door een zorg
vuldige beoordeling van de klant en de mogelijkheden tot terugbetaling van het verstrekte
krediet. Daardoor heeft de kredietportefeuille een relatief laag risicoprofiel. Het doel van de
Rabobank Groep is een langetermijnrelatie met de klant aan te gaan die zowel de klant als de
Rabobank Groep tot voordeel strekt. Over de grotere kredietaanvragen wordt in commissie
verband besloten. Daarbij is een structuur aangebracht op diverse niveaus, waarbij de hoogte
50
Verslag 2009 Rabobank Groep
