10 Rabobank Groep jaarverslag 2005
Nederland. Ook de uitkomsten van de beoordeling door de raad van
bestuur van de opzet en de werking van de interne risicobeheersings-
en controlesystemen kwamen aan de orde, evenals eventuele signifi
cante wijzigingen hierin. Het audit committee heeft hierin belangrijke
voorbereidende werkzaamheden verricht.
De navolgende onderwerpen kregen in 2005 bijzondere aandacht.
Jaarrekening 2004
De behandeling van de jaarrekening 2004 betrof onder andere een
gedetailleerde bespreking van de managementletter inclusief de
managementrespons, alsmede van het accountantsrapport. Deze
bespreking vond plaats met de raad van bestuur in aanwezigheid van
de interne en externe accountants. Voor de toetsing van de jaarrekening
2004 heeft het audit committee intensief voorwerk verricht.
Begroting 2006
Conform de statuten is de begroting voor 2006 door de raad van
commissarissen besproken en goedgekeurd. Ook hier heeft het audit
committee belangrijk voorwerk verricht.
Strategische bewegingen
De raad van commissarissen heeft de strategische keuze goedgekeurd
om de Rabobank als de in Nederland gewortelde mondiale food agri-
bank te positioneren. Daarbij is uitvoerig stilgestaan bij de meerjarige
commerciële doelstellingen in binnen- en buitenland. Ook over de
financiële implicaties van de plannen is uitvoerig gediscussieerd, even
als over de ondersteunende beleidsmaatregelen die genomen moeten
worden om de strategie te kunnen volgen, zoals op het gebied van
hu man resources.
De raad van commissarissen heeft zich met regelmaat gebogen over
voorgenomen deelnemingen en acquisities door Rabobank Nederland
en haar dochters. Internationaal vonden deze bewegingen in 2005 met
name plaats in het licht van de internationale retailbankingstrategie.
Naast de commerciële en financiële aspecten kregen ook de besturing
van de voorgenomen deelnemingen of acquisities en de samenhang
met het concept Strategisch Kader hierbij de nodige aandacht.
De beoogde uitbouw van de samenwerking met Eureko/Achmea was
een regelmatig terugkerend strategisch onderwerp. Deze samenwerking
werd door de raad van bestuur zorgvuldig vormgegeven en intensief
met de raad van commissarissen besproken.
Corporate governance
De raad van commissarissen besteedde uitgebreid aandacht aan de
implementatie van de Nederlandse corporate governance code. In dit
kader is besloten de reglementen van de diverse bestuursorganen en
hun commissies aan te passen.
Huisvesting Rabobank Nederland
De raad van commissarissen stemde in met de investering voor het
nieuwe hoofdkantoor van Rabobank Nederland in Utrecht.
Commissies uit de raad van commissarissen
De raad van commissarissen heeft uit zijn midden vijf commissies
ingesteld, die tot taak hebben de raad van commissarissen van adviezen
te voorzien en de besluitvorming van de raad van commissarissen voor
te bereiden. Mede op basis van deze adviezen komt de raad van
commissarissen tot besluitvorming. De samenstelling van de commissies
ultimo 2005 is op de volgende pagina weergegeven.
Verslag van de commissies uit de raad van
commissarissen
Het audit committee bereidt besluitvorming van de raad van
commissarissen voor inzake financiële aangelegenheden. Dit betreft
onder andere het beleid inzake kredietrisico, marktrisico, liquiditeitsrisico
en operationeel risico. Het audit committee kwam in 2005 zesmaal in
vergadering bijeen. De belangrijkste onderwerpen die daarbij aan de
orde zijn gekomen betreffen de overgang naar IFRS, de jaarrekening
2004 en de managementletter inclusief managementrespons. Ook de
financiële gang van zaken gedurende het jaar, alsmede de begroting
voor 2006 waren onderwerp van overleg met de raad van bestuur.
Tot slot werd conform de taakomschrijving van het audit committee
aandacht besteed aan het interne auditplan en de onafhankelijkheid
van de externe accountant. Voorts is besloten dat het audit committee
ten behoeve van een goede uitoefening van de toezichthoudende rol
door de raad van commissarissen voorbereidende werkzaamheden zal
verrichten ter toetsing van het ICT-beleid.
De commissie voor coöperatieve aangelegenheden kwam in 2005 vier
maal bijeen. Belangrijke onderwerpen die aan de orde werden gesteld
betroffen de voorstellen van de raad van bestuur met betrekking tot het
ledenvoordeelsysteem en het coöperatief dividend. Tevens boog de
commissie zich over het Beleidskader Aangesloten Bankenbedrijf 2006.
Verslag raad van commissarissen Rabobank Nederland 2005 11
De benoemingscommissie richtte zich in het verslagjaar onder andere
op de (her)benoemingen in de raad van commissarissen en opvolgings
vraagstukken bij Rabobank Nederland. De remuneratiecommissie
boog zich onder andere over de evaluatie van het remuneratiebeleid
betreffende de raad van bestuur. Beide commissies kwamen in 2005
viermaal bijeen.
De beroepscommissie is in het verslagjaar niet bijeen geweest, wegens
het ontbreken van de noodzaak daartoe.
Voorstel aan de algemene vergadering
In lijn met het bepaalde in de statuten van Rabobank Nederland heeft de
raad van commissarissen het jaarverslag en de jaarrekening 2005 onder
zocht. Een bespreking van deze stukken met de externe accountant
maakte hiervan deel uit. Mede op grond van de goedkeurende
accountantsverklaring van Ernst Young Accountants stelt de raad van
commissarissen de algemene vergadering van Rabobank Nederland
voor om de jaarrekening 2005 vast te stellen en de winst te bestemmen
overeenkomstig het gedane voorstel.
Commissie en taakomschrijving
Samenstelling
Audit committee
M. Minderhoud
voorzitter
Bereidt besluitvorming voor van de raad van commissarissen betreffende
drs. LJ.M. Berndsen
vast lid
financiële aangelegenheden en ICT
prof. dr. L. Koopmans
vast lid
mr. S.E. Eisma
roulerend lid
dr. ir. A.W.Veenman
roulerend lid
ing. AJ.A.M. Vermeer
roulerend lid
Commissie voor coöperatieve aangelegenheden
ing. AJ.A.M. Vermeer
voorzitter
Bereidt besluitvorming voor van de raad van commissarissen betreffende
prof. dr. L. Koopmans
vast lid
beleidsvoornemens van de raad van bestuur inzake de coöperatieve
mr. P.F.M. Overmars
vast lid
inrichting van de lokale Rabobanken en Rabobank Nederland
prof. dr. ir. MJ.M. Tielen
vast lid
dr. ir. T. de Boon
roulerend lid
ir. B. Bijvoet
roulerend lid
ir. J.A.A.M. van Rossum
roulerend lid
ir. H.C. Scheffer
roulerend lid
prof. dr. A.H.C.M. Walravens
roulerend lid
Benoemingscommissie
prof. dr. L. Koopmans
voorzitter
Bereidt besluitvorming voor van de raad van commissarissen betreffende de
mr. P.F.M. Overmars
lid
samenstelling van en (her)benoemingen in de raad van commissarissen en de
ir. H.C. Scheffer
lid
raad van bestuur
dr. ir. A.W. Veenman
lid
ing. AJ.A.M. Vermeer
lid
prof. dr. A.H.C.M. Walravens
lid
Remuneratiecommissie
prof. dr. A.H.C.M. Walravens
voorzitter
Bereidt besluitvorming voor van de raad van commissarissen betreffende de
prof. dr. L. Koopmans
lid
remuneratie van de leden van de raad van bestuur
mr. P.F.M. Overmars
lid
ir. H.C. Scheffer
lid
dr. ir. A.W.Veenman
lid
ing. AJ.A.M. Vermeer
lid
Beroepscommissie
mr. S.E. Eisma
voorzitter
Fungeert als adviserende beroepsinstantie bij geschillen tussen lokale
ir. J.A.A.M. van Rossum
lid
Rabobanken, of tussen een of meer lokale Rabobanken en Rabobank Nederland
prof. dr. ir. MJ.M. Tielen
lid