Overige technische voorzieningen
Onder de overige technische voorzieningen is een voorziening opgenomen ter
dekking van catastroferisico's. De dotatie aan de voorziening is gebaseerd op de
verwachte kosten bij externe dekking.
Technische voorzieningen voor verzekeringen waarbij polishouders het beleggingsrisico dragen
De verzekeringsverplichtingen voor deze verzekering zijn wat de gesepareerde
beleggingsdepots betreft berekend overeenkomstig de technische voorzieningen
voor levensverzekering.
Voor de overige verzekeringen waarbij polishouders het beleggingsrisico dragen
worden de technische voorzieningen berekend overeenkomstig de balanswaarde
van de daarmee samenhangende beleggingen.
De technische voorzieningen zijn in de balans opgenomen onder het hoofd voor
zieningen.
Overige voorzieningen
De voorziening koersverschillen derden omvat de op balansdatum niet gerealiseerde
koersverschillen op beleggingen in zakelijke waarden van de gesepareerde
beleggingsdepots. De bij verkoop van zakelijke waarden gerealiseerde resultaten
worden opgenomen in de winst-en-verliesrekening.
De voorziening belastingen wordt berekend over het verschil tussen de in de balans
opgenomen waarden van activa en passiva en de voor de fiscale winstbepaling
gehanteerde waarden. De voorziening is berekend tegen het nominale tarief.
Onder de voorzieningen voor non-activiteitsregelingen is begrepen de voorziening
vervroegde uittreding personeel. Deze voorziening omvat de contante waarde van
de personeelskosten gedurende de periode van vervroegd uittreden door de
medewerkers van het concern. Bij de berekening is rekening gehouden met blijf-,
deelname- en sterftekansen, een rentevoet van 4% en een uittredingsleeftijd van
overwegend 61 jaar. De voorziening pensioenen heeft betrekking op de
medewerkers van het concern die in de pensioenregeling zijn opgenomen. Deze
voorziening betreft de contante waarde van de inhaalverplichtingen, berekend
volgens de evenredigdeelmethode met een rekenrente van 4%.
Toelichting geconsolideerde balans
Activa
(bedragen in miljoenen guldens)1998 1997
Kasmiddelen 3.321 7.788
Hieronder zijn opgenomen wettige betaalmiddelen, onmiddellijk opeisbare
tegoeden bij buitenlandse girodiensten en centrale banken van landen waar
onze organisatie is gevestigd, alsmede een vordering op De Nederlandsche
Bank inzake de geldmarktkasreserveregeling.
Kortlopend overheidspapier 5.354 2.855
Dit betreft schatkistpapier, discontabel dan wel beleenbaar bij de centrale
bank van het land van uitgifte, waarvan de oorspronkelijke looptijd niet
langer is dan twee jaar.
t
Van de portefeuille is niet ter vrije beschikking uit hoofde van
zekerheidstelling in het kader van geldmarkt- en deviezentransacties 3.310
De verkrijgingsprijs bedraagt 5.354 2.855
De marktwaarde bedraagt 5.359 2.857
Bankiers 52.157 48.641
Hieronder zijn opgenomen vorderingen op bankiers voorzover niet
belichaamd in rentedragende waardepapieren.
S
Onder het totaal is begrepen:
- Achtergestelde vorderingen 21 24
- Vorderingen uit hoofde van leasing 144 296
- Overgedragen activa met terugkoopverplichting 16.629 15.051
