Passiva
(bedragen in miljoenen guldens)
Overige schulden
Hieronder zijn opgenomen die passiva die niet onder de overige posten
kunnen worden gerubriceerd, zoals baisseposities van waardepapieren,
schulden uit hoofde van gesecuritiseerde vorderingen.
Overlopende passiva
Dit betreft vooruitontvangen bedragen en te betalen rente, alsmede
overige te betalen bedragen.
Voorzieningen
Dit betreft voorzieningen voor kosten te maken in een volgend boekjaar
waarvan de oorsprong ligt in het boekjaar of voorafgaande boekjaren,
ter gelijkmatige verdeling over de jaren. Verder betreft dit verplichtingen
en verliezen die op balansdatum weliswaar nog onzeker zijn, maar zo
goed mogelijk zijn ingeschat.
Voorziening voor pensioenen
Voorziening voor latente belastingverplichtingen
Overige voorzieningen
Stand 31 december
Onder voorzieningen is begrepen de technische voorziening
verzekeringsbedrijf ad
112
19.857
20.057
78
173
16.613
16.864
Fonds voor algemene bankrisico's
In 1997 hebben geen mutaties plaatsgevonden.
Passiva
(bedragen in miljoenen guldens)1997 19%
Achtergestelde schulden 120 38
Hieronder zijn opgenomen schulden, al dan niet belichaamd in schuld
bewijzen, die in rang bij overeenkomst op zodanige wijze zijn achter
gesteld ten opzichte van andere schulden dat bij faillissement alleen
dan zal worden terugbetaald nadat alle overige op dat moment
bestaande niet-achtergestelde schulden zijn voldaan.
Van de achtergestelde schuld ad 500 miljoen Luxemburgse francs, die
een rentevoet draagt van 9,125% en die vervalt op 26 mei 1999, is
betaling van rente en aflossing achtergesteld op alle tegenwoordige en
toekomstige verplichtingen van de Primary Industry Bank of Australia
Limited (PIBA).
Van vervroegde aflossing kan alleen sprake zijn in het geval van faillisse
ment of insolventie nadat alle concurrente crediteuren zijn voldaan en
met schriftelijke toestemming van de fiscaal agent ter plaatse. De rente
ten laste van het boekjaar van PIBA bedraagt 45,6 miljoen Luxemburgse
francs. De lening is niet converteerbaar.
De achtergestelde schuld van Robeco Effectenbank NV ad f 10 miljoen
draagt een variabele rentevoet van 6,27% in 1997. De opzegtermijn
bedraagt 5 jaar. De lening is achtergesteld ten opzichte van de overige
bestaande en toekomstige verplichtingen van de vennootschap.
De ten laste van het boekjaar komende rente bedraagt f 0,6 miljoen.
De achtergestelde schuld van Roparco NV bestaat uit twee leningen.
De eerste lening, groot f 25 miljoen, draagt een variabele rentevoet van
gemiddeld 3,68% in 1997. De tweede lening van f 58 miljoen draagt
eveneens een variabele rentevoet. Deze is gemiddeld 5,75% in 1997
Beide leningen zijn onderling gelijk in rang en hebben een onbepaalde
looptijd, met een opzegtermijn van 5 jaar. Opheffing van de achter
stelling kan alleen geschieden na schriftelijke goedkeuring van
De Nederlandsche Bank NV. De rente ten laste van het boekjaar
bedraagt f 0,9 miljoen respectievelijk f3,3 miljoen.
