Inventaris De inventaris is gewaardeerd tegen historische kostprijs onder
toepassing van jaarlijkse lineaire afschrijvingen variërend van 5 tot
20%, afhankelijk van de geschatte levensduur.
De WIR-basispremie wordt in mindering gebracht op de investeringen
en naar gelang de afschrijvingstermijnen pro rata parte ten gunste van
het resultaat gebracht.
Assurantieportefeuilles
Deze worden geheel afgeschreven in het jaar van overname.
Voorziening algemene risico's
De voorziening, welke is opgenomen onder crediteuren, heeft
betrekking op het algemene risico dat rechtstreeks of door
deelnemingen wordt gelopen uit hoofde van kredietverlening en het
overige actieve bankbedrijf.
Jaarlijks wordt ten laste van de winst- en verliesrekening aan deze
voorziening een bedrag toegevoegd.
Voorziening voor latente belastingverplichtingen
Deze voorziening is eveneens opgenomen onder crediteuren en heeft
betrekking op de uitgestelde belastingverplichtingen ten gevolge van
waarderingsverschillen.
Berekening van deze voorziening heeft plaatsgevonden tegen het
nominale belastingtarief.
Regeling pensioenen en Vrijwillig Vervroegde Uittreding
Het pensioenreglement is gebaseerd op het eindloonsysteem met
levensjarenbeginsel. Het arbeidsongeschiktheids-pensioenreglement
voorziet in een uitkering bij arbeidsongeschiktheid in de zin van de
WAO en geeft een aanvulling op de WAO/AAW-uitkeringen.
Deze rechten zijn verzekerd door onderbrenging bij een afzonderlijke
stichting, te weten Stichting Pensioenfonds Rabobankorganisatie, op
basis van een koopsommenstelsel.
Van de regeling Vrijwillig Vervroegd Uittreden (VUT) kan een
medewerker bij het bereiken van de 62-jarige leeftijd, indien hij
tenminste 1 0 jaar in het bankbedrijf werkzaam is, gebruik maken.
Deze regeling wordt gefinancierd via een omslagstelsel binnen de
Rabobankorganisatie.
50
Activa
Balanshoofden Kas, kassiers en daggeldleningen
en toelichting Hieronder zijn mede opgenomen daggeldleningen
(bedragenx 1 000) verstrekt aan kredietinstellingen en overheid, dan wel
aan anderen tegen onderpand van schatkistpapier of
effecten.
Schatkistpapier
De portefeuille bestaat uit:
Nederlands schatkistpapier
Buitenlands schatkistpapier
Onder dit bedrag is mede begrepen de lopende rente.
Van de portefeuille is f 848 000 (f 867 000) niet ter
vrije beschikking uit hoofde van zekerheidsstelling in
het kader van geldmarkt- en deviezentransacties.
Bankiers in binnen- en buitenland
Deze post bestaat uit:
Terstond opeisbare tegoeden
Niet terstond opeisbare tegoeden
Effecten en syndicaten
De portefeuille bestaat uit:
Ter beurze genoteerde
Obligaties Nederlandse overheid
Overige obligaties
Aandelen
Niet ter beurze genoteerde
Obligaties Nederlandse overheid
Overige obligaties
Aandelen
Onder het bezit is f 36 000 (f 68 000) begrepen
voor handelsdoeleinden.
Het restant betreft de beleggingsportefeuille.
Van de effectenportefeuille is f 542 000
(f1 65 000) niet ter vrije beschikking wegens
geldmarkttransacties.
Voorschotten tegen schatkistpapier en/of effecten
Onder dit hoofd zijn opgenomen de vorderingen, voor
zover ze gedekt zijn door schatkistpapier en/of
effecten.
f 977 078
f
768 093
f 3 535 956
f
4 620 954
f 3 249 514
f
4 420 048
f 286 442
f
200 906
f 3 535 956
f
4 620 954
f 23 260 874
f
19 093 948
f 3 259 056
f
1 119 804
f 20 001 818
f
17 974 144
f 23 260 874
f
19 093 948
f 5 177 688
f
4 649 294
f 3 407 356
f
3 566 547
f 1 608 876
f
874 809
f 138 994
f
178 510
f 5 155 226
f
4 619 866
f 128
f
185
f 17 732
f
25 095
f 4 602
f
4 148
f 22 462
f
29 428
f 5 177 688
f
4 649 294
f 194 634
f
210 777
51