Nominaal
96 800
70 000
88 000
Boekwaarde
96 800
69 300
84 205
Toelichting op de balans
Activa
Effecten
De effecten zijn opgenomen voor de aankoopwaarde, met dien
verstande dat obligaties niet boven pari zijn opgenomen.
De specificatie van het effectenbezit is als volgt:
Genoteerde fondsen
Grootboek 1946
Nederland 1963 I
Bank voor Nederlandse Gemeenten 1957
254 800 250 305
Niet genoteerde fondsen
Pandbrieven B.H.B. 76 000 75 706
330 800 326 011
De beurswaarde van de genoteerde fondsen beliep per
31 december 1972 f 225 606.
Diversen Deze post omvat een bedrag ad f 13 860 aan te vorderen rente,
alsmede f 28 inzake vooruitbetaalde kosten en een bedrag ad
f 58 925 inzake vooruitbetaalde premie herverzekering; ten slotte
is nog aan premie te vorderen f 657.
Nadelig saldo Volgens artikel 40 lid 4 der statuten moet het nadelig saldo
worden bestreden door een naheffing van premie, welke aan de
leden wordt opgelegd. Een overboeking ten laste van de
algemene reserve is niet mogelijk daar deze reserve reeds - als
gevolg van de gedeeltelijke afboeking van het nadelig saldo over
boekjaar 1971 - is gedaald tot het wettelijk bepaalde minimum.
Passiva
Waarborgkapitaal Conform artikel 39 van de statuten moet het waarborgkapitaal
f 200 000 bedragen.
Algemeen Reservefonds Volgens artikel 40 lid 2 van de statuten zal een algemeen
reservefonds worden aangehouden ter grootte van anderhalfmaal
het wettelijk vereiste bedrag ad f 250 000, derhalve f 375 000.
Onttrekking tot f 250 000 kan plaatsvinden indien verliezen zijn
geleden; in volgende jaren dienen de winsten in de eerste plaats
bestemd te worden voor aanvulling van de algemene reserve tot
het statutaire bedrag van f 375 000 is bereikt. Ingevolge het
besluit van de Algemene Vergadering d.d. 27 mei 1972 werd een
bedrag ad f 125 000 inzake het verlies over 1971 ten laste van
deze reserve gebracht; aanvulling uit het resultaat over 1972 is
niet mogelijk.
Voorziening voor belasting In de loop van 1972 werd een bedrag ad f 23 823 betaald inzake
vennootschapsbelasting over vorige jaren. De voorziening is van
voldoende hoogte om de latente belastingverplichtingen te dekken.
Voorziening lopende schadeclaims Ten laste van deze voorziening werden de schaden, betrekking
hebbende op vorige boekjaren gebracht, onder aftrek van de
hierop betrekking hebbende ontvangsten inzake herverzekering
en regres; het nadelig saldo dat hierna resulteerde werd ten laste
van de resultatenrekening gebracht. Bovendien werd ten laste
van de resultatenrekening een zodanig bedrag aan de voorziening
toegevoegd, dat deze voorziening van voldoende hoogte is om de
bij het fonds in behandeling zijnde schadeclaims - onder aftrek
van de te ontvangen bedragen van de herverzekeraar te dekken.
Deze toevoeging werd op de resultatenrekening 1972
ondergebracht onder 'Schade-uitkeringen'.
Diversen Deze post omvat een bedrag van f 15 479 inzake nog af te dragen
assurantiebelasting, een bedrag ad f 7 878 inzake ontvangen en
door te vergoeden schaden alsmede een bedrag van f 500 te
restitueren ontvangsten.
Toelichting op de resultatenrekening
Lasten
Schade-uitkeringen
Bedrijfskosten
Baten
Premiën
De schade-uitkeringen ten laste van 1972 beliepen een totaal van
f 342 505 netto; aan herverzekeraars moet een bedrag van f 11 211
in rekening worden gebracht; uit regres werd f 1 680 ontvangen.
De lasten inzake schadeclaims vorige boekjaren bleken f 21 193
beneden het geraamde bedrag te blijven.
Onder bedrijfskosten is een bedrag ad f 419 verantwoord inzake
statutenwijziging alsmede een bijdrage ad f 250 aan de
Verzekeringskamer.
Van leden-banken ontvangen
Betaald aan herverzekeraar
320 957
196242
Saldo
Nadelig saldo
Eindhoven, februari 1973.
124 715
Onder verwijzing naar hetgeen omtrent de aanzuivering van het
nadelig saldo is vermeld bij de toelichting op de balans, zal een
bedrag van f 158 322 alsnog over de leden worden omgeslagen.
Het Bestuur
Ph.C.M. van Campen
F.P.J. Bakx
J.A. van Ogtrop
87
