B
2006
2005
Balanswaarde per 1 januari
10.111
15.126
Verrekend met de belastingdienst
-4.301
-10.845
Aanpassingen inzake definitieve aangiften voorgaande jaren
-1.031
4.360
Mutatie boekjaar
1.381
1.470
6.160
10.111
Uitgestelde belastingvorderingen en -verplichtingen
De uitgestelde belastingvorderingen en -verplichtingen zijn berekend naar een tarief vennoot
schapsbelasting van 25,5% (2005:29,1%), zijnde het meest recente wettelijk vastgestelde tarief
vennootschapsbelasting. De uitgestelde belastingvorderingen worden opgenomen in de balans voor
zover het waarschijnlijk is dat de vorderingen verrekenbaar zijn met toekomstige resultaten. In het
boekjaar heeft een waardecorrectie plaatsgevonden van 8,9 miljoen (2005: 7,6 miljoen) dat
volledig betrekking heeft op de wijziging van het tarief vennootschapsbelasting (2005: 5,0
miljoen).
De uitgestelde belastingvorderingen en -verplichtingen kunnen als volgt worden toegerekend:
Vorderingen Verplichtingen Totaal
2006
2005
2006
2005
2006
2005
Goodwill
7.650
7.650
1
Kredieten
21.104
22.754
-
-
21.104
22.754
Rentedragende waardepapieren
-
-
-
6.891
-
-6.891
Aandelen available for sale
-
-
225
922
-225
-922
Derivaten
9.562
9.047
-
-
9.562
9.047
Deelnemingen
112
-
-
-
112
-
Onroerende zaken
-
-
362
3.194
-362
-3.194
Pensioenen
21.294
20.025
-
-
21.294
20.025
Voorzieningen
1.020
-
-
-
1.020
-
Latente liquidatieverliezen
2.158
2.643
-
2.158
2.643
Te verrekenen verliezen
4.894
30.415
-
-
4.894
30.415
Overig
-
25
122
-25
-122
Saldering vorderingen en verplichtingen
67.794
84.884
612
11.129
67.182
73.755
binnen fiscale eenheid
-612
-9.054
-612
-9.054
-
-
Totaal
67.182
75.830
2.075
67.182
73.755
Het totale bedrag aan belastingen dat gedurende het boekjaar rechtstreeks ten gunste van het
eigen vermogen werd gebracht bedroeg 1,4 miljoen (2005: 0,0 miljoen) en heeft alleen
betrekking op rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen inzake herwaardering van aandelen en
obligaties en opname van de waardeverandering in de cash flow hedges in de post Overige
vermogenscomponenten.
10. Voorraden
Dit betreft de voorraden van de geconsolideerde industriële participaties.
JAARREKENING
