4i. Uitsplitsing activa en passiva naar resterende looptijden
Hieronder worden een aantal bancaire activa en passiva uitgesplitst naar resterende looptijd (in
miljoenen euro’s). De eerste tabel betreft de resterende contractuele liquiditeitstechnische looptijd,
de tweede tabel de rentetypische looptijd.
Liquiditeitstechnisch
1 mnd
1 mnd -
3 mnd
3 mnd -
1 jaar
1jaar-
5 jaar
>5 jaar
Totaal
Activa
Bankiers
68
111
1
180
Kredieten
1.304
230
186
591
4.717
7.028
Obligaties
248
42
31
270
317
908
Passiva
Bankiers
26
43
60
182
25
336
Toevertrouwde middelen
2.388
408
690
1.052
542
5.080
Schuldbewijzen
13
-
651
309
1.237
2.210
Achtergestelde schulden
2
6
158
168
334
Rentetypisch
variabel
1jaar
1 jaar-
5 jaar
5 jaar- lojaar-
10jaar 15jaar
15jaar
Totaal
Balansposten
Activa
1.353
4.652
1.515
1.000
39
31
8.590
Passiva
722
5.263
1.861
331
70
10
8.257
Saldo balansposten
631
-611
-346
669
-31
21
333
Derivaten
Long posities
10
817
315
240
13
21
1.416
Short posities
0
671
179
385
23
125
1.383
Saldo derivaten
10
146
136
-145
-10
-104
33
Totaal saldo
641
-465
-210
524
-41
-83
366
42. Derivaten
Derivaten zijn financiële instrumenten belichaamd in contracten waarvan de waarde afhankelijk is
van één of meer onderliggende activa, referentieprijzen of indices. Voorbeelden van derivaten zijn
valutatermijncontracten, swaps, opties en forward rate agreements. Transacties in derivaten worden
door de bank afgesloten voor het beheren van de eigen rente- en valutarisico's en ten behoeve van
cliënten.
Naast het marktrisico (het risico vanwege verandering van bijvoorbeeld rente en koers) bestaat er
ten aanzien van derivaten ook een kredietrisico. Het kredietrisico wordt bepaald door het mogelijke
verlies dat ontstaat als een tegenpartij in gebreke blijft. Het kredietrisico wordt gemeten door de
positieve vervangingswaarde van de derivatencontracten te vermeerderen met een percentage van
het notional amount (bepaald door de looptijd en de aard van de contracten). Indien dit
(ongewogen) kredietequivalent wordt gewogen met het tegenpartijrisico (over het algemeen
banken) resteert het gewogen kredietequivalent.
FRIESLAND BANK 2005
