Toelichting op het geconsolideerd kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht geeft inzicht in de herkomst van de liquide middelen, die gedurende
het jaar ter beschikking zijn gekomen en de wijze waarop deze middelen zijn aangewend.
Er wordt onderscheid gemaakt in kasstromen uit operationele, investerings- en
financieringsactiviteiten. Als liquide middelen worden aangemerkt kasmiddelen, onmiddellijk
opeisbare tegoeden bij De Nederlandsche Bank N.V. en het saldo van onmiddellijk opeisbare
vorderingen op en onmiddellijk opeisbare schulden aan bankiers. Samengestelde transacties
worden gesaldeerd opgenomen.
De samenstelling van de liquide middelen is als volgt:
2002
2001
Kasmiddelen
163.269
132.451
Bankiers debet onmiddellijk opeisbaar
62.060
101.644
Bankiers credit onmiddellijk opeisbaar
- 13.287
-120.525
212.042
113.570
57
FRIESLAND BANK JAARVERSLAG 2002
