Toelichting op de balans
Activa
Effecten
De effecten zijn opgenomen voor de aankoopwaarde, met
dien verstande dat obligaties niet boven pari zijn
opgenomen.
De specificatie van het effectenbezit is als volgt:
Genoteerde fondsen Nominaal Boekwaarde
Grootboek 1946 f 96 800 f 96 800
Nederland 1963 I 73 000 72 270
Bank voor Nederlandse Gemeenten 1957 97 000 92 ^17
f 266 800 f 261 887
Niet genoteerde fondsen
Pandbrieven Boeren-Hypotheekbank f76 000 f
342 800 f
De beurswaarde van de genoteerde fondsen beliep per
31 december 1971 f 229 844.
Diversen
Deze post omvat een bedrag ad f 14 504 aan te vorderen
rente alsmede een bedrag ad f 28 inzake vooruitbetaalde
kosten en ad f 48 861 vooruitbetaalde premie herverzekering.
Nadelig saldo
Volgens artikel 40 lid 4 der statuten moet het nadelig saldo
worden bestreden door een naheffing van premie, welke
aan de leden wordt opgelegd, nadat een overboeking ten
laste van de algemene reserve plaatsvond; deze reserve
mag echter niet dalen beneden het bedrag, dat door of
krachtens wettelijke bepalingen moet worden aangehouden.
56
Passiva
Waarborgkapitaal
Conform artikel 39 van de statuten moet het waarborg
kapitaal f 200 000 bedragen.
Algemeen reservefonds
Volgens artikel 40 lid 2 van de statuten zal een algemeen
reservefonds worden aangehouden ter grootte van ander-
halfmaal het wettelijk vereiste bedrag ad f 250 000, derhalve
f 375 000. Onttrekking tot f250 000 kan plaatsvinden indien
verliezen zijn geleden; in volgende jaren dienen de
winsten in de eerste plaats bestemd te worden voor
aanvulling van de algemene reserve tot het statutaire
bedrag van f375 000 is bereikt.
Bijzondere reserve
De bijzondere reserve, gevormd uit het restant van het
beschikbaarheidsfonds per 31 december 1969 werd ten
gunste van de resultatenrekening 1971 gebracht.
Voorziening voor belasting
In de loop van 1971 werd een bedrag ad f 2 718 betaald
inzake vennootschapsbelasting 1970. De voorziening is
van voldoende hoogte om de latente belastingverplichtingen
te dekken.
Voorziening lopende schadeclaims
Ten laste van deze voorziening werden de schaden,
betrekking hebbende op vorige boekjaren gebracht, onder
aftrek van de hierop betrekking hebbende ontvangsten
inzake herverzekering en regres; het nadelig saldo dat
hierna resulteerde werd ten laste van de resultatenrekening
gebracht.
Bovendien werd ten laste van de resultatenrekening een
zodanig bedrag aan de voorziening toegevoegd, dat deze
voorziening van voldoende hoogte is om de bij het fonds
in behandeling zijnde schadeclaims - onder aftrek van de
te ontvangen bedragen van de herverzekeraar - te dekken.
