Toelichting op de balans
Activa
Effecten
De effecten zijn opgenomen voor de aankoopwaarde met
dien verstande, dat obligaties niet boven pari zijn
opgenomen.
De specificatie van het effectenbezit is als volgt:
Genoteerde fondsen
Grootboek 1946
Nederland 1963 I
Bank voor Nederlandsche Gemeenten 1957
De beurswaarde van de genoteerde fondsen beliep per
31 december 1970 f 234 939.
Nominaal Boekwaarde
96 800 f 96 800
77 000 76 230
105 000 100 472
f 278 800 f 273 502
Niet genoteerde fondsen
Pandbrieven Boeren-Hypotheekbank f84 000 l83 674
362 800 f 357 176
Debiteuren
Deze post betreft een vordering op de herverzekeraar
inzake overvalschade, welke schade reeds door het
Onderling Waarborgfonds is uitbetaald.
Diversen
Deze post omvat een bedrag ad f 25 732 aan te vorderen
rente alsmede een bedrag ad f 1 130 inzake vooruit
betaalde kosten.
62
Passiva
Beschikbaarheidsfonds
Het beschikbaarheidsfonds per 31 december 1969 bedroeg
f 600 524 en werd vermeerderd met het voordelig resultaat
1969 dat f 10 671 bedroeg. Ten laste van het beschikbaar
heidsfonds werd het waarborgkapitaal ad f 200 000 en het
algemeen reservefonds ad f 375 000 gevormd; het restant
ad f 36 195 is ultimo 1970 verantwoord als 'bijzondere
reserve'.
Waarborgkapitaal
Conform artikel 39 van de statuten moet het waarborg
kapitaal f 200 000 bedragen.
Algemeen reservefonds
Volgens artikel 40 van de statuten zal een algemeen
reservefonds worden aangehouden ter grootte van
anderhalf maal het wettelijk vereiste bedrag ad f 250 000,
derhalve f 375 000.
Bijzondere reserve
Op deze rekening is het restant van het beschikbaarheids
fonds per 31 december 1969 overgebracht, nadat het
waarborgkapitaal en het algemeen reservefonds zijn
gevormd.
Belastingreserve
In de loop van 1970 werd een bedrag ad f 30 330 terug
ontvangen over het boekjaar 1969. De belastingreserve is
van voldoende hoogte om de vennootschapsbelasting tot
en met het boekjaar 1970 te voldoen en tevens om de
latente belastingverplichtingen te dekken.
Voorziening lopende schadeclaims
Met betrekking tot de nog bij het fonds in behandeling
zijnde schadeclaims inzake schadegevallen die zich in
1970 voordeden, werd een bedrag ad f 60 000 op deze
voorziening geboekt. De honorering van deze schaden zal
ten laste van de voorziening worden gebracht.
Te restitueren aan leden
Het saldo winst moet volgens artikel 40 lid 3 van de
statuten worden gerestitueerd aan de leden naar rato van
de door hen in het desbetreffende boekjaar betaalde
premiën.
De restitutie zal plaatsvinden door verrekening met de in
het volgende boekjaar verschuldigde premiën.
