Passivgeschäft
Fremdmittel
Fremdmittel insgesamt
Rückstellungen
12
Das Gesamtvolumen der in 1994 aufgenommenen
Fremdmittel erhöhte sich im Stichtagsvergleich um
DM 263,2 Mio oder 10,1 auf DM 2 863,4 Mio.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
täglich fällig
befristet
weniger als drei Monate
drei Monate bis unter vier Jahre
vier Jahre oder länger
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
Spareinlagen
täglich fällig
befristet
weniger als drei Monate
drei Monate bis unter vier Jahre
vier Jahre oder länger
Verbriefte Verbindlichkeiten
Eigene Akzepte
Die Rabobank Deutschland AG ist Mitglied im Einla
gensicherungsfonds des Bundesverbandes deutscher
Banken. Jeder unserer Nichtbankeneinleger ist dadurch
Zum 31.12.1994 weisen wir Rückstellungen in Höhe von
insgesamt DM 26,5 Mio aus (1993 DM 21,8 Mio). Hier
von entfallen DM 12,8 Mio (1993 DM 13,2 Mio) auf
Pensionsrückstellungen. Die Steuerrückstellungen belau
fen sich auf DM 1,3 Mio (Vorjahr DM 1,6 Mio) und die
sonstigen Rückstellungen auf DM 12,4 Mio (Vorjahr
DM 7,0 Mio).
Die Pensionsrückstellungen wurden versicherungsmathe
matisch auf der Basis der Richttafeln 1983 von
Dr. K Heubeck ermittelt. Der Rechnungszinssatz betrug
6 p.a. In dem Betrag von DM 12,8 Mio sind
DM 0,7 Mio für die Vorruhestandsregelung enthalten.
Im einzelnen sind die Veränderungen der Fremdmit
telbestände im letzten Jahr aus nachstehender Tabelle
ersichtlich:
1.12.1994
31.12.1993
Veränderungen
Mio DM
Mio DM
Mio DM
2.274,9
1.933,6
341,3
17,7
775,6
609,1
166,5
27,3
1.499,3
1.324,5
174,8
13,2
554,5
470,4
84,1
17,9
137,2
233,5
-96,3
-41,2
807,6
620,6
187,0
30,1
542,2
625,6
-83,4
-13,3
4,5
5,3
-0,8
-15,1
234,8
243,4
-8,6
-3,5
302,9
376,9
-74,0
-19,6
198,6
252,4
-53,8
-21,3
55,4
68,5
-13,1
-19,1
48,9
56,0
-7,1
-12,7
46,3
41,0
5,3
12,9
46,3
41,0
5,3
12,9
2.863,4
2.600,2
263,2
10,1
zur Zeit bis
zu einem Betrag von max. DM 69,45 Mio
abgesichert.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellun
gen sind nach vernünftigen kaufmännischen Grundsät
zen gebildet. Sie beinhalten erwartete Aufwendungen für
Gewerbe- und Vermögensteuer, Personal- und Sachko
sten sowie Vorsorgen aus der Bewertung von Avalkredi
ten, Devisentermingeschäften und derivativen Finanzie
rungsinstrumenten. Darüber hinaus sind Aufwendungen
aus der Umstrukturierung hier bilanziert, die erst in 1995
zur Auszahlung gelangen.
