Erläuterungen zum
Jahresabschluß 1986
Aktiva
Die Barreserve betrug zum Bilanzstichtag
24,7 Mio DM. Sie deckte rund 10,7% der
täglich fälligen Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten und anderen Gläubigern. Die
liquiden Mittel (unter Einbeziehung der
Schecks, der fälligen Schuldverschreibun
gen, der Zins- und Dividendenscheine, der
zum Einzug erhaltenen Papiere, der bundes
bankfähigen Wechsel, der täglich fälligen
Forderungen an Kreditinstitute sowie der bei
der Deutschen Bundesbank beleihbaren An
leihen und Schuldverschreibungen) beliefen
sich zum Jahresende auf 715,6 Mio DM und
damit auf 30,8% der Verbindlichkeiten (ge
genüber 739,8 Mio DM oder 37,8% zum
vergleichbaren Vorjahreszeitpunkt).
Der Wechselbestand lag mit 10,1 Mio DM
um 3,4 Mio DM unter dem zum Jahresende
1985 ausgewiesenen. Fremdwährungswech
sel und eigene Ziehungen befanden sich
nicht darunter. Der Anteil der bundesbankfä
higen Wechsel betrug 3,3 Mio DM 32,9
Die Forderungen an Kreditinstitute erhöhten
sich um 327,7 Mio DM auf insgesamt 714,5
Mio DM. Durch Geldanlagen bei in- und aus
ländischen Banken im kurz- und mittelfristi
gen Bereich nahmen die täglich fälligen For
derungen um 131,0 Mio DM und diejenigen
mit vereinbarten Laufzeiten oder Kündi
gungsfristen von unter vier Jahren um 204,5
Mio DM zu. Die langfristigen Forderungen er
mäßigten sich dagegen um 7,8 Mio DM.
Für alle erkennbaren Risiken wurde ausrei
chend Vorsorge getroffen.
Der Passivüberhang, der sich bei der Gegen
überstellung der Forderungen mit den Ver
bindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten er
gibt, verringerte sich von 709,7 Mio DM im
Vorjahr um 50,5 Mio DM 7,1 auf 659,2
Mio DM.
Forderungen an Kreditinstitute in Höhe von
2,9 Mio DM waren für Refinanzierungen ver
pfändet bzw. abgetreten.
Der Gesamtbestand an Anleihen und
Schuldverschreibungen belief sich zum Jah
resende 1986 auf 556,5 Mio DM gegenüber
622,8 Mio DM zum entsprechenden Vorjah
reszeitpunkt. Es handelte sich ausschließlich
um Titel mit einer Laufzeit von mehr als vier
Jahren, von denen 389,7 Mio DM 70,0%)
auf Schuldverschreibungen des Bundes
(incl. seiner Sondervermögen) und der Län
der sowie 138,5 Mio DM auf Emissionen in
ländischer Kreditinstitute entfielen. Ein Teil
des Bestandes im Gegenwert von 23,1 Mio
DM lautete auf Fremdwährungen. 514,9 Mio
DM oder 92,5% des Gesamtbestandes wa
ren bei der Deutschen Bundesbank beleih
bar.
33
Position 1 3
Kassenbestand, Guthaben bei der Deutschen
Bundesbank, Postgiroguthaben (Barreserve)
Position 5
Wechsel
Position 6
Forderungen an Kreditinstitute
Position 7
Anleihen und Schuldverschreibungen
